Как открыть ИП в 2023 году
Вы решили начать свой бизнес: у вас есть идея, план и договорённости с инвесторами. Казалось бы, остается лишь взять и сделать. Но начинается самое неприятное — бумажная волокита. Мы составили чек-лист, который вам поможет. Выполняйте пункты по порядку, и вы самостоятельно зарегистрируете ИП.
Сколько стоит открыть ИП в 2023 году
Размер госпошлины за регистрацию ИП — 800 ₽. Но пошлину платят не всегда, а только когда подают документы в инспекцию на бумаге — лично или по почте. При регистрации через Госуслуги или сайт налоговой ничего платить не нужно.
Зарегистрировать ИП можно через МФЦ. В этом случае необходимость платить госпошлину тоже зависит от способа передачи документов — на бумаге или в электронном виде. Только в этот раз имеет значение, в каком виде обмениваются документами МФЦ и налоговая. Если МФЦ заключило соглашение об электронном документообороте с налоговой, будущий предприниматель освобождён от госпошлины. Если нет — придётся платить. Поэтому перед посещением МФЦ уточните этот момент. Также уточните, регистрируют ли они вообще предпринимателей: далеко не все МФЦ оказывают подобную услугу.
Курс молодого ИП
11 видеоуроков для уверенного старта бизнеса
Начать учиться
Шаг 1: Выберите систему налогообложения
Заранее определитесь, как будете платить налоги, чтобы вместе с документами на регистрацию подать заявление о выборе системы налогообложения.
Рекомендуем в первую очередь обратить внимание на патентную систему налогообложения — обычно она самая выгодная. Подходит ли она вам — нужно будет узнать в региональном законе на сайте налоговой разделе «Особенности регионального законодательства» — или в калькуляторе расчёта патента.
Во вторую очередь рассмотрите УСН. УСН подходит почти для любых видов деятельности, но обычно стоит дороже патента. Зато — дешевле общей системы налогообложения, самой дорогой и сложной.
Шаг 2: Определите свой вид деятельности по ОКВЭД
В документах на регистрацию в качестве ИП нужно указать код деятельности по справочнику ОКВЭД. Определите несколько кодов, которыми вы занимаетесь или будете заниматься.
Онлайн-сервис выбора ОКВЭД поможет выбрать правильные коды для вашего бизнеса.
Шаг 3: Подготовьте документы для регистрации ИП в налоговой
Для регистрации ИП вам понадобятся следующие документы:
- Паспорт с ксерокопией или его нотариальная копия.
- Заявление о госрегистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, заверьте заявление у нотариуса.
Статья «Как оформить заявление о регистрации ИП» - Копия свидетельства ИНН. Если его нет, то ИНН вам присвоят в процессе регистрации.
- Уведомление на применение УСН, если выбрали эту систему налогообложения. Подготовьте два экземпляра. Один заберёт налоговая, а на втором поставят отметку о принятии заявления.
- Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей, если вы не освобождены от госпошлины.
- Доверенность на представителя, если кто-то будет сдавать документы за вас.
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно
Попробовать бесплатно
Шаг 4: Подайте документы в налоговую, МФЦ или электронно
Налоговая
Запишитесь в регистрирующую налоговую по прописке онлайн и принесите документы в назначенное время. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации ИП.
МФЦ
Второй способ подать документы для оформления в качестве предпринимателя — через МФЦ. Как мы уже писали выше, позвоните в МФЦ заранее и уточните, принимают ли они документы на регистрацию и нужно ли будет платить госпошлину.
Электронно
Документы можно подать на сайте налоговой или портале Госуслуг. Для этого нужно иметь электронную подпись.
Через мобильное приложение
Скачайте приложение « Личный кабинет предпринимателя » на телефон и отправьте заявку в нём.
Ещё ИП с 2022 года помогает приложение «Госключ» — в нём можно удалённо подписывать документы о госрегистрации. Последовательность действий в этом случае будет следующей:
- подготовьте необходимый пакет документов в электронном виде;
- заполните формы и вид деятельности в сервисе «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» — так сформируется заявление о госрегисрации по форме № Р21001;
- подпишите документы усиленной квалифицированной электронной подписью.
Регистрируйте ИП бесплатно в сервисе Контура и получите год Эльбы в подарок
Шаг 5: Получение документов о регистрации в качестве ИП
Вас зарегистрируют как ИП в течение суток, и затем пришлют на электронную почту лист записи из ЕГРИП и уведомление о постановке на налоговый учет .
Налоговая сообщит о регистрации ИП в СФР, который присвоит вам регистрационный номер. Он понадобится для оплаты страховых взносов. Через пару недель после регистрации зайдите на сайт налоговой, запросите выписку на самого себя и узнайте регистрационный номер в разделе про СФР.
Если подавали заявление о переходе на УСН, то подтверждением будет его второй экземпляр с отметкой налоговой о принятии. Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН. Иногда его спрашивают банки и контрагенты.
Уведомление с присвоенными кодами статистики получать не обязательно, но коды могут понадобиться для отчётности в Росстат. А также некоторые банки просят уведомление при открытии расчётного счёта. В некоторых регионах есть онлайн-сервис Росстата, который поможет узнать нужные коды. Чтобы получить официальное письмо с кодами статистики, обратитесь в отделение Росстата (адрес можно узнать на сайте).
Что делать после регистрации ИП
- Пройдите бесплатный курс молодого ИП. За 11 уроков он поможет разобраться, как открыть расчётный счёт, нужна ли вам касса, как платить налоги и что прописывать в договорах.
- Получите в подарок год в Эльбе — веб-сервис, который считает налоги и помогает сдавать отчёты через интернет. Для предпринимателей без бухгалтера и бухгалтерских знаний. Дарим молодым ИП, которым не исполнилось 3 месяца, год обслуживания на тарифе «Премиум». Это самый полный тариф: он включает расчёт налогов и отчётность за ИП и сотрудников, подготовку документов для сделок, работу с товарами и консультации бухгалтера.
Статья актуальна на 24.01.2023
Продолжайте читать
Что, если открыть ИП в льготном регионе, а работать в другом
Как правильно выбрать вид деятельности по ОКВЭД
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Мы всегда рады комментариям по теме статьи, которые не нарушают наши правила и поддерживают дружелюбную атмосферу на сайте. Стараемся в течение 2-4 дней отвечать на все вопросы по Эльбе и несложным бухгалтерским темам. Если вопрос срочный, лучше обратиться в техподдержку .
Расходы на открытие ИП
За решением о начале своего бизнеса следует множество шагов по его организации. Но самый первый и важный — регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Сколько стоит открыть ИП и как можно уменьшить стоимость регистрации в качестве ИП?
Команда Райффайзен Банка
Расходы на открытие ИП
Сначала нужно выбрать режим налогообложения, который вы будете применять для своего ИП. В России сегодня их 5: единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — для предпринимателей, работающих в АПК, общая система налогообложения (ОСНО), упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система налогообложения (ПСН) и налог на профессиональный доход (НПД).
Новый налоговый режим ПСН доступен для ограниченного перечня видов деятельности. Он дает ряд преимуществ, например, уменьшение налоговой ставки, упрощение отчетности. Но есть и ограничения: ИП на патенте не может нанимать сотрудников, а сам патент действует только в одном регионе, поэтому при заключении договоров необходимо правильно указывать город ведения деятельности, чтобы без проблем сдавать отчетность.
В рамках УСН можно выбрать налог с доходов или с доходов за вычетом расходов. Режим позволяет зачитывать страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, включая 1% в ПФР от суммы доходов свыше 300 000 рублей.
По умолчанию при открытии для всех предприятий, включая ИП, устанавливается режим ОСНО. Для выбора другого необходимо написать заявление, которое подается одновременно с заявлением на регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Форму заявления можно скачать на сайте ФНС.
Регистрация ИП без ИНН
невозможна. Если ИНН нет, ФНС автоматически присвоит идентификатор при регистрации ИП. Для регистрации в качестве ИП нужно оплатить госпошлину. Размер госпошлины за регистрацию индивидуального предпринимателя составляет 800 рублей, о чем указано в пп. 32 п. 3 ст. 333.35 Налогового кодекса. Оплатить ее можно в банкомате, в банке, через мобильное приложение по реквизитам или по ссылке с портала при подаче заявления электронно. Непосредственно в налоговой платежи не принимаются.
Если вы обращаетесь в налоговый орган лично, возьмите с собой копии всех страниц паспорта, оригинал паспорта и ИНН при наличии, распечатку чека об уплате пошлины, заполненное заявление. Если деятельность ИП будет связана с детьми в сфере спорта, образования, социального обслуживания, отдыха, потребуется справка о судимости — отсутствии или наличии.
Важно: ваше ФИО в заявлениях вписывается собственноручно в присутствии сотрудника налоговой. Дата обращения и дата в заявлении должны совпадать. Исправления не допускаются. Не забудьте поставить отметку о способе получения документов.
Регистрация через МФЦ
Если в вашем регионе создана сеть МФЦ, то подать документы можно там. В этом случае срок регистрации увеличится на 2–3 дня, столько занимает обмен документами между ведомствами. Но есть и плюс: при приеме документов специалист проверяет правильность их заполнения, если есть ошибки — заявление можно переписать здесь же. Госпошлину тоже можно уплатить в МФЦ через банковский терминал.
Дистанционная регистрация
Еще один способ зарегистрировать ИП самостоятельно — воспользоваться электронными сервисами. Здесь можно подать весь пакет документов для открытия ИП онлайн. Для этого нужно быть зарегистрированным на Госуслугах или иметь подтвержденную учетную запись на сайте ФНС. Для регистрации в качестве ИП нужна усиленная квалифицированная электронная подпись. При подаче документов в электронном виде госпошлина не уплачивается.
Регистрация через нотариуса
Закон предусматривает еще один способ регистрации в качестве ИП — через нотариуса (п. 1 ст. 9 закона «О регистрации»). Но посетить нотариуса придется дважды: для подачи документов и чтобы забрать решение. Нотариус проверяет документы, удостоверяет их своей цифровой подписью и в электронном виде отправляет в налоговую инспекцию. Госпошлина в этом случае не уплачивается, но придется заплатить за нотариальные услуги. Федеральная нотариальная палата ежегодно устанавливает предельные размеры платы за оказание услуг нотариусами, но точная стоимость услуг в регионах различается.
Регистрация с юридической компанией
В каждом городе есть специализированные компании, которые оказывают услуги по открытию юридических лиц и ИП. Это экономит ваше время и исключает возможность ошибки: сотрудники заполняют заявление, готовят копии, доверенности, обращаются в налоговую за вас. Вам нужно отдать им документы, оплатить услуги и забрать решение. Предоставлять доступ к личным кабинетам на портале госуслуг или ФНС не надо. Стоимость услуг зависит от региона.
Регистрация через сервис банка
Подать заявление не регистрацию в качестве ИП можно и на сайте банка. Например, Райффайзен Банк предлагает бесплатные услуги для открытия бизнеса, в том числе — доступ к сервису подготовки документов для регистрации ИП и открытие расчетного счета.
Просто заполните форму — специалист проверит данные и сформирует пакет для передачи в налоговую. Вы относите документы в налоговую и получаете решение.
Дополнительные расходы
ИП также требуется расчётный счет. Изготовление печати необязательно.
В законодательстве не содержится требования об обязательном заверении печатью — открыть ИП и вести деятельность без печати можно. Но оттиск печати на любом документе — это дополнительная защита. Может потребоваться печать и при открытии расчетного счета и заполнении бланков строгой отчетности. Поэтому добавьте к расходам и этот пункт. Простая печать обойдется в 300–400 руб.
Что касается расчетного счета, многие банки предлагают готовые пакеты, которые отличаются лимитами платежей, комиссией за перевод в пользу физических лиц, стоимостью инкассации. В начале деятельности можно воспользоваться, например, пакетом «Старт».
Общая сумма расходов на открытие ИП начинается от 0 рублей. Вы можете все сделать самостоятельно и бесплатно или обратиться к платному регистратору. Стоимость услуг по регистрации ИП с открытием расчетного и валютного счетов через фирму-регистратора может доходить до 30–40 тысяч рублей. Но из можно сэкономить, подав заявление на сайте банка и воспользовавшись бесплатными сервисами ФНС.
Как открыть ИП в 2023 году: пошаговая инструкция
В 2023 году зарегистрировать ИП можно всего за один день. Однако не всем подойдет новый формат подачи документов. Даже если вы решите регистрироваться не ускоренным способом, на подготовку документов придется потратить время. Рассказываем, что нужно для оформления и что предусмотреть заранее для предотвращения сложностей в будущей предпринимательской деятельности.
В этой статье остановимся на пошаговой инструкции для регистрации ИП в 2023 году. Рассмотрим разные способы подачи документов и требования к организации работы. Самое главное, что сегодня открыть ИП можно самостоятельно.
- Этап 1. Выбор способа подачи документов на регистрацию ИП
- Этап 2. Выбор ОКВЭДов
- Этап 3. Подготовка пакета документов для регистрации
- Этап 4. Заполнение заявления на регистрацию ИП
- Этап 5. Подача документов в налоговый орган
- Этап 6. Получение документов о госрегистрации ИП
- Этап 7. Выбор системы налогообложения
- Этап 8. Открытие расчетного счета
- Этап 9. Регистрация кассовой техники
- Этап 10. Получение лицензий и необходимых разрешений
- Этап 11. Регистрация в ПФР и ФСС в качестве работодателя
- Этап 12. Выбор сервиса для ведения бухгалтерии
Этап 1. Выбор способа подачи документов на регистрацию ИП
Основные вопросы, которые возникают сразу же: где отрыть ИП и сколько это будет стоить. На сегодняшний день вариантов множество: оформить ИП с нуля можно не только лично, но и онлайн, на сайте ФНС, в МФЦ, через нотариуса или банк. И фактически эта процедура обойдется вам бесплатно.
Что нужно знать об общих правилах и условиях для регистрации ИП:
- При повторной подаче документов на госрегистрацию из-за неполного комплекта документов или ошибок в оформлении не нужно платить госпошлину.
- Информирование о предстоящей регистрации происходит через сайт ФНС: можно оформить подписку для получения информации на электронную почту.
- Открыть ИП можно бесплатно, без государственной пошлины, но при условии, что необходимый для этого пакет документов подается в регистрирующий орган в электронной форме — через сайт ФНС или портал Госуслуг. Соответствующие изменения в п. 3 ст. 333.35 НК РФ были внесены Федеральным законом от 29.07.2018 № 234-ФЗ.
- Госпошлина не уплачивается и при подаче документов для государственной регистрации через МФЦ или нотариуса (Письмо Минфина РФ от 21.10.2020 № 03-05-04-03/91632).
Оформите ИП бесплатно без визита в налоговую через сервис регистрации бизнеса в Контуре и получите год обслуживания в онлайн-бухгалтерии Эльба в качестве бонуса
Этап 2. Выбор ОКВЭДов
Заранее определитесь с видами деятельности, которыми будете заниматься. Для этого используйте справочник ОКВЭД 2. Выбранные ОКВЭДы нужно будет указать в заявлении на регистрацию ИП.
Обратите внимание не только на текущую деятельность, но и на то, чем собираетесь заниматься в будущем. По словам Ильи Сергеева, юриста компании Модуль.Бухгалтерия, для удобства лучше всего указать как можно больше кодов ОКВЭД, чтобы потом при смене рода деятельности не пришлось их дополнять, иначе придется снова подавать документы в налоговую.
Кроме того, уточните, не подлежит ли деятельность, выбранная вами, лицензированию.
Стоит выбирать такой основной код ОКВЭД, с которого планируется извлечение максимальной прибыли. Дополнительных ОКВЭД может быть сколько угодно, но лучше ограничиться тем перечнем видов деятельности, которыми вы действительно будете заниматься. Вид деятельности должен содержать не менее четырех цифр, иначе налоговая откажет в регистрации.
Все предприниматели вправе заниматься любой не запрещенной законом деятельностью, даже если коды ОКВЭД, соответствующие этой деятельности, не внесены в ЕГРИП. За несообщение об осуществлении деятельности, коды по которой не внесены в ЕГРИП, предусмотрен штраф в размере 5 000 руб. Чаще всего ошибки касаются как раз неправильно выбранных ОКВЭДов.
Илья Сергеев
Юрист компании Модуль.Бухгалтерия
Почему стоит внимательно выбирать основной код ОКВЭД и что нужно знать:
- Часто к нему привязаны меры поддержки бизнеса.
- Есть связь между основным кодом ОКВЭД и страховыми взносами. Обратите особое внимание на основной код ОКВЭД, если планируете нанимать работников, так как с их зарплаты отчисляются страховые взносы.
Взносы «на травматизм» зависят от основного кода ОКВЭД. Чем более «рискованным» он будет, тем выше окажется тариф взносов. От выбранных кодов ОКВЭД не зависит ваша система налогообложения, величина налогов и количество отчетности.
Дарья Сергеева
Эксперт интернет-бухгалтерии Контур.Эльба
Этап 3. Подготовка пакета документов для регистрации
Если вы планируете подавать заявление не онлайн, а лично, то для подготовки документов для регистрации ИП воспользуйтесь конструктором Эльбы. Он даст необходимые подсказки и поможет с нуля сформировать документы самостоятельно.
Обычно требуются паспорт и ИНН (оригинал и копии), квитанция на госпошлину (800 руб.), а также заявление на регистрацию и заявление о выборе налогового спецрежима.
Однако требования к пакету документов может варьироваться в зависимости от способа подачи документов. Например, при подаче документов онлайн не нужно оплачивать госпошлину, при этом вам потребуется электронная подпись. Если вы планируете вести деятельность на общей системе налогообложения, то не нужно заполнять заявление о выборе спецрежима.
Этап 4. Заполнение заявления на регистрацию ИП
Вы можете пропустить этот этап, если планируете подавать документы через интернет. Обычно онлайн-сервисы на определенном этапе регистрации автоматически предлагают сформировать заявление и объясняют, что делать дальше. О них мы подробно пишем в следующем пункте.
В 2023 году нужно использовать форму № Р21001, а также учитывать актуальные требования к ее заполнению, утвержденные Приказом ФНС РФ от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@.
Помните, что налоговая служба наказывает за неправильное заполнение формы, даже за лишний пробел. Существуют определенные требования к заполнению, но не все их читают либо часто трактуют неверно.
Кристина Токарева
Руководитель отдела регистрации бизнеса компании Urvista
Бесплатно подготовить документы и зарегистрировать ИП можно с помощью сервиса Контура. Для этого понадобится только скан паспорта, данные СНИЛС и ИНН. Подобрать коды ОКВЭД и систему налогообложения помогут эксперты в чате сервиса. А после заполнения заявки менеджер лично сверит документы и поможет выпустить КЭП. Останется только дождаться решения налоговой по регистрации.
Откройте ИП через сервис Контура. Мы бесплатно подготовим пакет документов и выпустим сертификат электронной подписи для регистрации бизнеса без визита в налоговую.
Этап 5. Подача документов в налоговый орган
В целом есть несколько удобных способов регистрации ИП. Документы можно подать в сервисе ФНС «Государственная онлайн-регистрация бизнеса», через мобильное приложение «Личный кабинет предпринимателя» или на портале Госуслуг. В 2020 году вступил в силу новый регламент взаимодействия с регистрирующим органом при направлении электронных документов для регистрации ИП. Он утвержден Приказом ФНС РФ от 12.10.2020 № ЕД-7-14/743@.
В 2022 году процесс регистрации ИП на сайте ФНС ускорили до одного дня. Для отправки документов на регистрацию потребуются:
- заявление (заявление формируется в сервисе автоматически и в нужном формате);
- скан паспорта;
- усиленная квалифицированная электронная подпись (ее можно получить в аккредитованном удостоверяющем центре, например, в УЦ Контура).
Результат рассмотрения заявления будет отправлен на указанную электронную почту. Информация также будет доступна на странице сервиса при входе в профиль.
Также в 2022 году заработало мобильное приложение «Госключ», которое позволяет дистанционно подписывать документы о госрегистрации ИП. Чтобы им воспользоваться, надо:
- подготовить необходимые документы в электронном виде;
- в сервисе «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» заполнить формы и выбрать вид деятельности для формирования заявление о регистрации (по форме № Р21001 для ИП);
- подписать пакет документов усиленной квалифицированной электронной подписью.
После этого документы автоматически направляются в налоговый орган. Результат будет известен в течение суток.
Этап 6. Получение документов о госрегистрации ИП
Вы можете получить документы о регистрации ИП по электронной почте независимо от того, как было подано заявление в регистрирующий орган — на бумаге или в электронной форме.
Документы приходят на почту, которая указана в заявлении о регистрации.
Если бумажный аналог документов все же потребуется, то вы вправе обратиться с запросом в регистрирующий орган.
Предприниматель получает лист записи ЕГРИП (форма № 60009 утверждена Приказом ФНС от 06.11.2020 № ЕД-7-14/794@) и уведомление о постановке на налоговый учет.
С 1 января 2017 года свидетельство о государственной регистрации ИП (ОГРНИП) больше не выдается, а свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН) выдается не на защищенном бланке налоговой, а на обычном листе А4.
Отказать регистрировать ИП могут, если вы подали документы не в ту налоговую, отдали неправильно заполненную форму на регистрацию или претендуете на запрещенные виды деятельности. Бывают, конечно, уникальные отказы: если ИП забыл, что уже является ИП, и подает документы снова или если суд признал заявителя банкротом.
Кристина Токарева
Руководитель отдела регистрации бизнеса компании Urvista
ИФНС может отказать в процедуре госрегистрации из-за неправильно заполненного заявления. Поэтому необходимо четко руководствоваться указаниями по заполнению документов, внимательно изучить образец заполнения, в случае возникновения вопросов обратиться за консультацией в налоговую службу.
К числу наиболее распространенных ошибок при заполнении заявления относятся грамматические ошибки, неточности, опечатки, нарушение правил форматирования текста, незаполнение необходимых полей и неуказание ИНН при его наличии.
Алексей Головченко
Управляющий партнер юридической компании «ЭНСО»
Если вы как ИП намерены осуществлять определенные виды предпринимательской деятельности в сфере образования, воспитания, развития несовершеннолетних, организации их отдыха и оздоровления, медицинского обеспечения, социальной защиты и социального обслуживания в сфере детско-юношеского спорта, культуры и искусства с участием несовершеннолетних, отказ в регистрации может быть связан с судимостью или уголовным преследованием за определенные категории преступлений.
В остальных случаях отказ в регистрации ИП можно обжаловать. Необходимо ознакомиться с основаниями отказа в документе, который будет выдан налоговым органом, исправить допущенные ошибки и подать пакет документов заново.
Айрат Ахметов
Руководитель юридического отдела «Центра бизнес-услуг»
Этап 7. Выбор системы налогообложения
Чтобы выбрать подходящий налоговый режим, изучите критерии и посчитайте налоговую нагрузку.
По умолчанию для ИП устанавливается общая система налогообложения, но она довольно сложная и предполагает бухгалтерскую отчетность и подачу деклараций по нескольким видам налогов. Как в таком случае правильно поступить? Большинство предпринимателей выбирают УСН и подают заявление о применении УСН при регистрации ИП, вместе с другими документами.
На выбор УСН дается 30 дней с момента регистрации ИП. Если вы не успеете за это время уведомить налоговую, то перейти на УСН в течение года не получится. Это можно будет сделать только с начала следующего года.
Обратите внимание, что вновь зарегистрированные ИП на УСН и ПСН до 2024 года имеют право воспользоваться налоговыми каникулами, то есть применять нулевые налоговые ставки. Правда, льгота распространяется не на всех, а только на тех, кто осуществляет определенную деятельность.
Этап 8. Открытие расчетного счета
Ваши дальнейшие действия будут связаны с открытием расчетного счета. Владелица мини-фермы «Фермарево» (Новгородская область) Мария Макеева напоминает, что расчетный счет не нужен, если планируется получение от клиентов наличных платежей и общая сумма сделок не превышает 100 000 руб. Если же надо принимать платежи в интернет-магазине и через POS-терминалы с карт покупателей или переводы от других ИП и юридических лиц, то без счета в банке не обойтись.
Оповещать налоговую инспекцию об открытии расчетного счета не нужно, кредитные учреждения сами сообщат всю информацию о счетах клиентов.
Как ИП добавить ОКВЭДы
Этап 9. Регистрация кассовой техники
В 2023 году ККТ обязательна для ИП, которые принимают оплату наличкой или безналичными платежами и их деятельность связана:
- с реализацией товаров, работ или услуг;
- с проведением азартных игр, в том числе лотерей.
На самом деле в данном случае важна не столько организационная форма и форма собственности, сколько наличие соответствующих операций. Работать с кассой должны даже некоммерческие организации и бюджетные предприятия. Кроме того, онлайн-касса обязательна и в отдаленных населенных пунктах, где нет общедоступных сетей интернета, только в таких условиях она может работать в офлайн–режиме.
Но есть и ИП, которые в 2023 году могут не применять ККТ:
- ИП на патенте с видами деятельности, освобожденными от применения ККТ;
- продавцы газет и журналов;
- налогоплательщики, работающие в труднодоступных местностях и т.д.
Но нужно иметь в виду, что это исключение не касается ИП, работающих с маркируемыми товарами. Им придется приобрести кассовый аппарат, который сможет проводить операции с маркируемыми товарами.
Без онлайн-кассы не обойтись, если оплата принимается наличкой, а также безналичкой. Если покупатель — физлицо, то способ оплаты не важен. Он может заплатить наличными деньгами, банковской картой, сделать перечисление из онлайн-банка или электронного кошелька.
Подробности применения ККТ можно уточнить в ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.
Этап 10. Получение лицензий и необходимых разрешений
Мария Макеева, владелица мини-фермы «Фермарево» (Новгородская область), обращает внимание на то, что лицензия требуется предпринимателям, чтобы таксовать, заниматься образовательной деятельностью с наймом педагогических работников, организовывать частный сыск и охрану. Весь список лицензируемых видов деятельности указан в ст. 12 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ.
Согласовывать нужно и другие виды деятельности. Так, ИП должен получить добро от СЭС, МЧС, экологических служб и других проверяющих, чтобы открыть производство продуктов питания, кафе или торговать оптом детскими игрушками. Заняться оформлением разрешений и получением согласований нужно еще до начала работы, чтобы избежать штрафных санкций.
Этап 11. Регистрация в ПФР и ФСС в качестве работодателя
По словам Марии Макеевой, зарегистрироваться в ФСС в качестве страхователя-работодателя нужно в течение 30 календарных дней после найма первого сотрудника по трудовому договору.
Это можно сделать удаленно, в электронном виде — через портал Госуслуг. Для этого нужно выбрать услугу «Регистрация в Фонде социального страхования РФ». Уведомление о регистрации будет готово в течение пяти рабочих дней, его можно будет получить лично или по почте.
Регистрироваться в ПФР после найма первого сотрудника не нужно. Налоговой станет известно об этом из квартальной отчетности по взносам.
Этап 12. Выбор сервиса для ведения бухгалтерии
При ведении предпринимательской деятельности нужно формировать документы, отправлять отчеты, учитывать доходы, чтобы считать налоги. Для этого понадобится онлайн-сервис — например, Эльба, которая дарит всем новым ИП год бесплатной работы в сервисе. В этой онлайн-бухгалтерии вы сможете формировать первичные документы, считать налоги, отправлять отчеты и сверяться с налоговой онлайн. Сервис подскажет, с чего в принципе начать ведение правильной деятельности ИП и когда платить налоги.
Бесплатно новым бизнесам
Горячая линия для начинающих предпринимателей, чат с экспертами и помощь в подборе нужных сервисов по выгодной цене
Сколько стоит открыть ИП
Многие предприниматели, решившие открыть собственное дело, задаются вопросом: «Во сколько это обойдется?» Ведь расходы на ведение деятельности – это одно, а затраты на открытие ИП – совершенно другое. Если с первыми все более-менее ясно на этапе составления бизнес-плана, то со вторыми нередко возникают вопросы. Самый популярный из них – сколько стоит открыть ИП?
Расходы на открытие ИП
Еще до начала деятельности у будущего предпринимателя возникают некоторые затраты на регистрацию и прочие организационные расходы. В зависимости от выбранного способа открытия ИП затраты на регистрацию могут состоять из таких элементов:
- Госпошлина.
- Услуги нотариуса.
- Приобретение электронно-цифровой подписи.
- Услуги профессиональных регистраторов.
После постановки на учет предприниматель может столкнуться с такими расходами:
- Изготовление печати.
- Открытие расчетного счета.
- Приобретение онлайн-кассы.
- Ведение ИП (услуги бухгалтера).
Рассмотрим подробнее каждый из пунктов, чтобы понять, сколько стоит открыть ИП и из чего складывается цена регистрации бизнеса.
Госпошлина за открытие ИП
Еще недавно при регистрации ИП в обязательном порядке нужно было платить госпошлину 800 рублей. По сути, это был единственный вид затрат на открытие, избежать которого было невозможно. Теперь же при подаче комплекта документов в электронном виде госпошлина не взимается. Правда, документы должны быть подписаны ЭЦП, а ее производство для физического лица стоит не меньше, чем сумма госпошлины.
Но если у гражданина, который собирается стать ИП, уже есть электронная подпись физлица, то регистрация для него может быть совершенно бесплатной.
Если ЭЦП нет, и ее оформление в планы не входит, скорее всего, придется оплатить госпошлину. Она перечисляется на реквизиты регистрирующей ИФНС и представляет собой плату за рассмотрение документов будущего предпринимателя. То есть заявитель платит не за факт регистрации, а лишь за то, чтобы его документы были приняты и проверены в ИФНС. Поэтому при отказе в постановке на учет госпошлина не возвращается. Документы были изучены, решение принято (пусть и не в пользу ИП), услуга оказана, а значит, и возвращать нечего.
Если же налоговая все же откажет в ИП в постановке на учет, у него будет шанс повторно подать документы без дополнительной уплаты госпошлины. Но это касается только тех случаев, когда заявителю было отказано в регистрации из-за ошибок в документах. Для исправления нарушений у предпринимателя будет три месяца.
Пошлина за регистрацию ИП в 2023 году составляет 800 рублей. При оплате через портал Госуслуг размер пошлины со скидкой составит 560 рублей.
Услуги нотариуса
Данные расходы обязательны, если у ИП не получается самостоятельно подать заявление на регистрацию. Например, предприниматель живет в другом городе, болен или не имеет времени для посещения налоговой инспекции (к нотариусу попасть проще). В этом случае необходимо оплатить услуги нотариуса.
Во второй половине 2021 года заработали поправки в законы о нотариате и о регистрации ИП / ЮЛ. Теперь действует упрощенный порядок регистрации ИП через нотариуса. Суть в следующем: нотариус, который удостоверил подпись физлица за заявлении, должен в тот же день самостоятельно отправить его в ИФНС в электронном виде со своей ЭЦП.
Из-за этих законодательных изменений подать документы на регистрацию ИП с представителем или по почте не выйдет.
Обратите внимание! В 2023 году удостоверение подписи на заявлении и отправка пакета документов на регистрацию является одним нотариальным действием. Дополнительная плата за отправку документов нотариусом взиматься не должна. Госпошлина при таком способе подачи пакета на регистрацию ИП также не платится, так как документы подаются в электронной форме с ЭЦП.
Если ИП решит подать документы на регистрацию через нотариуса, в среднем это обойдется ему 2 500 рублей. Именно такие цены (нотариальный тариф + оплата технической работы) указаны на сайтах московских нотариальных контор в 2023 году. Стоимость может отличаться в зависимости от региона.
Это может быть интересно
Оформление электронно-цифровой подписи
Регистрация ИП при подаче документов в налоговую в электронной форме потребует оформления электронно-цифровой подписи. Ее стоимость составляет около 1 500 – 2 500 рублей. С одной стороны, только ради регистрации предпринимательской деятельности ЭЦП оформлять невыгодно — дешевле уплатить госпошлину. Но в некоторых случаях это может быть оправдано.
Услуги профессиональных регистраторов
Сейчас к услугам регистраторов будущие ИП прибегают все реже. Ведь есть множество сервисов, которые помогают правильно сформировать заявление и подготовить все прочее. Специалисты требуются в основном для консультации. Например, для выбора налоговой системы, подбора ОКВЭД, банка и т.д.
Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.
Если будущий предприниматель не имеет времени или желания разбираться в указанных вопросах, он может воспользоваться услугами профессионалов. Если консультированием и регистрацией будут заниматься специалисты, стоимость их услуг составит от 3 000 до 7 000 рублей. Все зависит от того, какие конкретно услуги ими будут оказаны: только консультативные или «под ключ». Регистрация ИП «под ключ» дороже, и в среднем ее цена составляет от 4 000 рублей без учета госпошлины.
Рассмотрев, что нужно для того чтобы открыть ИП в 2023 году, отразим данные затраты в виде таблицы.
Таблица № 1. Сколько стоит открыть ИП. Стоимость регистрационных услуг
| Затраты | Стоимость |
|---|---|
| Госпошлина | 800 рублей – если документы сдаются на бумаге |
| 560 рублей – при оплате госпошлины через Госуслуги | |
| 0 рублей – при подаче документов при наличии ЭЦП | |
| Услуги нотариуса | Заверение заявления, подготовка документов и отправка в ИФНС с ЭЦП – 2 500 рублей |
| Оформление ЭЦП | от 1 500 до 2 500 рублей |
| Услуги регистраторов | от 3 000 до 7 000 рублей |
Прочие организационные расходы при открытии ИП
Все остальные затраты (ведение ИП, печать, р/с, касса) относятся к расходам, возникающим на старте бизнеса, но они не всегда обязательны. Рассмотрим их подробнее.
Печать
Закон не обязывает предпринимателя оформлять печать. Это остается на его усмотрение. Но очень часто контрагенты настаивают на том, чтобы в первичных документах, помимо подписи, стояла печать. Стоимость печати начинается от 500 рублей. О том, как оформлять документы, если ИП будет работать без печати, читайте в этой статье.
Расчетный счет
Как и печать, расчетный счет для ведения предпринимательской деятельности не является обязательным. Но все же обычно он используется, так как расчеты между бизнес-субъектами свыше 100 000 рублей в рамках одного договора проводить в наличной форме запрещено. Кроме этого, при получении денег от ИП и организаций на расчетный счет не нужно использовать ККТ.
В большинстве банков открытие р/с бесплатное, но нужно платить за ведение счета. В среднем стоимость в месяц услуг по обслуживанию счета составляет от 500 до 3 000 рублей.
Обратите внимание! Многие банки берут на себя все заботы, связанные с регистрацией ИП, если бизнесмен открывает расчетный счет. Как правило, дополнительная плата за этой не взимается. Клиенту оформляется ЭЦП, документы направляются в ИФНС в электронной форме (без госпошлины).
Налоговый учет
Если предприниматель не хочет сам заниматься расчетом и уплатой налогов, формированием отчетности и прочей документации, он может передать это все на аутсорсинг. В этом случае ведением учета ИП занимается профессионал. Стоимость его услуг в месяц начинается от 3 000 рублей. Если бизнес работает на ОСНО, с большим количеством операций, то стоимость в месяц услуг бухгалтера будет гораздо выше.
Приобретение онлайн-кассы
В 2023 году практически все ИП обязаны применять онлайн-кассы при расчетах с физическими лицами (а иногда и с бизнес-партнерами). Не ставить ККТ могут только предприниматели, которые работают с коммерческими субъектами и проводят расчеты строго через банк. Также право не применять кассовые аппараты есть у ИП на НПД и при покупке некоторых патентов.
Расходы на покупку кассы составят в среднем от 10 000 до 30 000 рублей в зависимости от модели аппарата. Также нужно будет заключить договор с оператором фискальных данных на обслуживание. Стоимость услуг ОФД в год составит около 3 000 рублей на один кассовый аппарат. Сюда также необходимо будет включить затраты на интернет для кассы.
Отразим дополнительные расходы на ведение деятельности в виде таблицы.
Таблица № 2. Прочие организационные расходы ИП
| Печать | от 500 рублей |
| Расчетный счет | 0 рублей – открытие счета (в большинстве банков) |
| от 500 до 3 000 рублей — стоимость в месяц услуг по обслуживанию счета | |
| Налоговый учет | от 3 000 рублей в месяц |
| Покупка ККТ | от 10 000 до 30 000 рублей – стоимость онлайн-кассы |
| 250 рублей в месяц – услуги ОФД | |
| 500 рублей в месяц – интернет для кассы |