Как подать на банкротство ип

Что нужно знать о банкротстве ИП

Если их сумма составляет от 50 000 до 500 000 рублей, можно подать заявление в МФЦ и признать себя банкротом во внесудебном порядке. Но в этом случае есть много подводных камней.

Если долги больше 500 000 рублей, объявить предпринимателя банкротом может только суд. Для этого сам ИП или те, кому он должен (дальше будем называть их кредиторами), заявляют в арбитражный суд. Там проходит долгая процедура, в результате которой предпринимателя могут объявить банкротом и продать его имущество. Долги, которые не удалось после этого погасить, списывают.

Упрощённое банкротство через МФЦ

В конце 2020 года приняли поправки к закону о банкротстве. Если сумма всех долгов составляет от 50 000 до 500 000 рублей, списать их можно через МФЦ. Это бесплатная внесудебная процедура. Она длится 6 месяцев и проходит без участия финансового управляющего.

Важное условие: у предпринимателя должно быть хотя бы одно приостановленное исполнительное производство. Это значит, что кредитор уже обратился в суд, дело передали судебным приставам, но они не нашли у ИП активов для погашения долга. И в результате дело было закрыто. При этом новых исполнительных производств быть не должно.

Вот что нужно сделать:

1. Взять с собой паспорт.
2. Заполнить заявление. Формы бывают разные, поэтому лучше взять бланк в отделении МФЦ.
3. Приложить список всех кредиторов, указать сумму долга. Если забыть указать кредитора, то такой долг не будет списан.

МФЦ проверит ИП на соответствие условиям. В течение 3 рабочих дней сделают запись в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. Затем кредиторам сообщат о начавшейся процедуре банкротства. Они могут заявить, что знают о неучтётнном имуществе предпринимателя. Тогда из упрощённой процедура перейдёт в обычную, с судом и финансовым управлящим. Поэтому скрывать активы и переписывать всё на родственников перед банкротством точно не стоит. Если за полгода никто из кредиторов не обратится в суд, ИП признают банкротом.

Не получится списать долги по зарплате и алименты. В течение 5 лет нельзя будет вновь зарегистрировать ИП и стать руководителем организации

Банкротство через суд

ИП может самостоятельно обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Этим он как бы говорит «У меня есть долги, по которым я не могу заплатить. Вот список моего имущества, помогите мне с этим разобраться».

Самостоятельное банкротство бывает обязательным и добровольным.

Обязательно нужно заявить о банкротстве, когда долги достигли 500 000 рублей, и всем кредиторам сразу заплатить не получается.

Например, есть два непогашенных кредита в разных банках — 400 000 рублей и 600 000 рублей. Подошёл срок ежемесячных платежей по ним — 30 000 рублей и 40 000 рублей. Доходы должника позволяют перечислять только 20 000 в месяц. Поэтому платить по двум кредитам сразу не получается. Пора подавать заявление о банкротстве.

Заявить о банкротстве нужно в течение 30 дней после наступления такой ситуации. За нарушение этого правила грозит штраф от 5 000 до 10 000 рублей.

Заявление о банкротстве всегда подаётся в арбитражный суд по месту прописки ИП. Такой суд — один на весь регион. К заявлению нужно приложить кучу документов, которые подтверждают долги и доходы. Полный список — в законе о банкротстве.

Когда кредитор может заявить о банкротсве ИП

Если ИП добровольно не сообщает о нехватке денег, это могут сделать его кредиторы — банк, налоговая или поставщики. Они обращаются в суд, когда размер долга достиг 500 000 рублей и просрочка платежей больше 3 месяцев. Поэтому нужно быть внимательным и не доводить долги до опасной границы.

Сколько стоит банкротство через суд

Как ни странно, банкротство — недешёвая процедура. Чтобы стать банкротом, понадобится:

• 300 рублей — госпошлина за подачу заявления;
• 25 000 рублей — вознаграждение финансового управляющего, которое нужно заранее внести на депозит суда. Финансовый управляющий — человек, который занимается делами во время всей процедуры банкротства. Без него не обойтись;
• от 8 000 рублей — на публикации в «Коммерсанте» и реестре сведений о банкротстве. Сумма может быть выше в зависимости от обстоятельств дела и числа публикаций;
• около 1 000 рублей — почтовые расходы;
• расходы на юриста — не обязательно.

В итоге банкротство обойдётся минимум в 34 000 рублей. Если самостоятельно подавать заявление, нужно приложить доказательства, что денег на процедуру хватит.

Если заявление в суд подаёт кредитор, то он платит госпошлину и вносит вознаграждение для управляющего на депозит суда.

Что происходит в суде

Если суд признаёт заявление обоснованным, назначается финансовый управляющий. Его выбирает ИП, если сам подаёт заявление о банкротстве. Если же в суд обращаются его кредиторы, то выбор делают они.

Финансовый управляющий собирает информацию по долгам, разыскивает деньги и имущество должника. С этого момента без согласия управляющего нельзя распоряжаться своим имуществом и совершать сделки дороже 50 тыс.руб.

Управляющий проверит сделки за последние три года. Подозрительные сделки — например, продажа или дарение родственникам — могут признать недействительными. Переданное по ним имущество возвращается должнику и может быть продано для уплаты долгов. Поэтому поспешное переписывание квартиры на брата не защитит её при банкротстве.

Чтобы не доводить дело до продажи имущества, можно предложить суду трёхлетний план погашения долгов. Это сработает, если есть постоянный доход. В таком случае все долги погашаются по утверждённому плану и ИП не становится банкротом.

Но если план не представлен или не одобрен, начинается продажа имущества. На этом этапе могут запретить заграничные поездки.

Какое имущество могут продать

ИП — обычный человек, который занимается бизнесом. У него нет обособленного имущества, как у ООО. Это значит, что имущество и долги ИП — это имущество и долги обычного человека. Поэтому при банкротстве могут продать не только вещи, которые использовались в бизнесе. Но есть список неприкасаемого имущества, которое не могут забрать:

1. Единственное жильё, которое не находится в ипотеке.
2. Земельный участок, на котором расположено единственное жильё.
3. Личные вещи и необходимые предметы быта: одежда, мебель и посуда. Какие именно вещи необходимы, а без каких можно обойтись, решает суд. К ним точно не относятся драгоценности и предметы роскоши — их могут продать.
4. Вещи для работы стоимостью до 10 000 рублей. Продукты и деньги в размере прожиточного минимума на должника и его иждивенцев.

Остальное могут продать на торгах, а полученные деньги направить на погашение долгов.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Банкротство индивидуального предпринимателя

Бизнес всегда связан с рисками. Иногда деятельность становится убыточной, и предприниматель больше не может оплачивать счета. Банкротство станет выходом, если финансовые обязательства выполнить не получается. Рассказываем, как происходит процедура банкротства ИП.

Команда Райффайзен Банка

Что такое банкротство ИП

Банкротство (или несостоятельность) — это невозможность должника выполнить обязательства перед кредиторами, выдать зарплату персоналу, погасить текущие платежи. Решение о банкротстве выносит арбитражный суд или МФЦ во внесудебном порядке. В результате процедуры часть долгов ИП списывают, предварительно попытавшись погасить их с помощью продажи имущества.

Банкротство бывает двух видов:

• Добровольное. Применяется, когда ИП осознает, что не способен отвечать по финансовым обязательствам. Начать процедуру можно при сумме долга от 50 000 руб.
• Принудительное. Инициируется кредиторами, которые не получили деньги в срок. Заявление в суд могут подать, если сумма долга более 500 тыс. руб., а задержка выплаты превысила 3 месяца.

Пока совокупные долги ИП не достигли 500 тыс. руб., решение о необходимости банкротства он принимает сам. Возможно, у предпринимателя есть стратегия по выходу из сложной ситуации. Либо с кредиторами удалось договориться об отсрочке.

Если сумма задолженности превысила 500 тыс. руб., а просрочка выплат более 3 месяцев, подать на банкротство требует закон. Это уже не право, а обязанность должника. Написать заявление в арбитражный суд нужно в течение 30 дней с того момента, как стала очевидна невозможность выплаты долга. При неисполнении ИП назначат штраф от 5 000 до 10 000 руб.

Банкротство можно инициировать двумя способами: через МФЦ и через арбитражный суд. Первый вариант — упрощенный. Он предусмотрен для лиц с суммой долга до 500 тыс. руб. Если задолженность превысила этот лимит, процедуру можно провести только в судебном порядке.

Упрощенное банкротство через МФЦ

Внесудебная процедура создана для физических лиц с небольшими задолженностями. Процесс несложный и бесплатный, но инициировать его можно только при выполнении следующих условий:

• Сумма долга от 50 тыс. руб. до 500 тыс. руб.
• Есть хотя бы одно приостановленное исполнительное производство. Это значит, что кредитор уже обратился в суд ранее с попыткой взыскать деньги. Дело было передано приставам, но они не нашли имущества должника и приостановили процесс.

Чтобы начать процедуру банкротства, ИП обращается в МФЦ и заполняет заявление по установленной форме. В нем указывают всех кредиторов, ожидающих возврата долга. В течение 3 дней МФЦ проверяет, подходит ли предприниматель под установленные условия. Затем направляет уведомления о начатой процедуре всем сторонам.

У кредиторов есть полгода, чтобы сообщить об имеющемся у должника имуществе. Если эта информация была сокрыта, и собственность действительно есть, дело о банкротстве перейдет в суд. Там подключится финансовый управляющий, который реализует имущество для покрытия задолженностей. Если никто из кредиторов в суд не обратится, то через 6 месяцев ИП объявят банкротом, а долги спишут.

Банкротство ИП через суд

Индивидуальный предприниматель может обратиться в суд самостоятельно, если понимает, что долги оплатить не получается. Также он обязан это сделать при непогашенной задолженности от 500 тыс. руб., если она существует более 3 месяцев. Банкротство — сложная и длительная процедура с множеством нюансов. Процесс регламентируется законом № 127-ФЗ и состоит из нескольких этапов.

Подача заявления
Для начала процедуры ИП должен обратиться с заявлением в арбитражный суд по месту регистрации. Потребуется пакет документов:

• выписка из ЕГРИП;
• перечень кредиторов с суммами задолженностей;
• документы на все имущество в собственности (это могут быть квартиры, дома, транспорт, банковские счета);
• справка о доходах и уплаченных налогах за 3 года;
• личные документы: паспорт, свидетельство о браке или разводе, брачный договор, свидетельства о рождении детей;
• квитанции об оплате госпошлины и зачислении депозита на счет суда.

В течение 5 дней суд проверяет документы на правильность заполнения и комплектность. Если все в порядке, будет назначено заседание. На нем решат, можно ли начать процедуру банкротства.

Назначение финансового управляющего
Дело о банкротстве ведет финансовый управляющий. Это специалист, который анализирует все обстоятельства и составляет план действий. Управляющий разыскивает имущество, проверяет состоятельность недавних сделок, организует торги. Фактически он руководит всей процедурой.

Грамотный управляющий — важная часть успешного банкротства. Специалиста назначает суд. Должник может выбрать только СРО (саморегулирующуюся организацию). На практике управляющего находят и договариваются заранее. Затем выбирают СРО, а нужный специалист берет заявку внутри организации.

Стадии банкротства
Финансовый управляющий составляет план действий, который зависит от наличия доходов и имущества, а также количества кредиторов и невыплаченных сумм. Есть три варианта развития событий:

• Мировое соглашение. На любом этапе дело остановят, если стороны договорятся о разрешении конфликта. Возможно, должник ожидает поступления крупного гонорара или финансовой помощи от третьих лиц.
• Реструктуризация. Применяется, если ИП имеет доходы. Предпринимателю оставят прожиточный минимум, а остальные деньги пойдут в счет долгов. Если рассчитаться за установленный срок не удастся, человека признают банкротом.
• Реализация имущества. Собственность ИП продадут на торгах, чтобы покрыть задолженности.

Продажа имущества — последняя возможная стадия. После ее завершения финансовый управляющий отчитывается перед судом о проделанной работе. ИП признают банкротом, а оставшиеся долги списывают.

Какие долги нельзя списать

Банкротство не означает, что человек полностью освобождается от финансовой ответственности. Некоторые долги остаются с предпринимателем даже после завершения процедуры. По закону, сохраняют силу требования в отношении:

• невыплаченной зарплаты и пособий по увольнению;
• штрафов за административные и уголовные правонарушения;
• расходов по проведению процедуры банкротства;
• возмещений морального и материального ущерба;
• компенсаций по сделкам, которые сочли недействительными;
• штрафов;
• алиментов;
• текущих расходов, возникших в период проведения процедуры (коммунальные платежи, налоги и т.д.).

Эти финансовые обязательства сохраняются, даже если человек признан банкротом.

Какое имущество заберут в счет долгов

Чтобы получить деньги на погашение задолженностей, финансовый управляющий инициирует торги. Индивидуальный предприниматель, как физическое лицо, отвечает по обязательствам всем своим имуществом. Даже если оно личное и не использовалось в процессе деятельности, его тоже учтут. Вот что будут продавать:

• недвижимость;
• транспортные средства;
• ценные бумаги;
• предметы искусства и антиквариата;
• вещи стоимостью более 500 000 руб.

Финансовый управляющий составляет перечень имущества и производит его оценку. В конкурсную массу также могут попасть предметы, которые до процедуры были переданы заинтересованным лицам, например, родственникам. Такие сделки аннулируются, а имущество изымается. Затем все продается на открытом электронном аукционе.

Некоторые предметы собственности использовать для погашения долгов запрещено. К ним относятся:

• Единственное жилье. Здесь есть исключения: оно должно быть не в ипотеке и не являться слишком роскошным. Обычную квартиру не заберут, а огромную виллу могут реализовать, вынудив должника переселиться в более скромное жилье.
• Предметы повседневного быта и личные вещи. Например, одежду и утюг забрать нельзя.
• Имущество, необходимое для работы, если оно стоит менее 10 000 руб.
• Домашних животных, племенной скот, семена, если они не используются в профессиональной деятельности.

Полный список имущества, которое реализовать запрещено, приведен в статье 446 ГПК РФ.

Сроки и стоимость процедуры

Внесудебное банкротство для физических лиц бесплатное. При обращении через МФЦ не нужно оплачивать госпошлину или другие расходы. Достаточно подать заявление и дождаться результата. Процедура занимает полгода.

Банкротство через суд длится около года и требует финансовых вложений. Минимальные расходы включают:

• 300 руб. — госпошлина.
• 25 000 руб. — депозит арбитражного управляющего (за одну процедуру).
• 10 000-15 0000 руб. — средняя цена публикации в газете «Коммерсант». Точная стоимость зависит от размера объявления.

Это расходы, которые можно спрогнозировать заранее. Но на них дело не заканчивается. Также нужно оплатить:

• Публикации на федеральном портале Федресурс. Стоимость каждой — 451,25 руб.
• Почтовые расходы. Многие уведомления необходимо отправлять официальными письмами.
• Расходы на документы. Например, банки могут брать деньги за предоставление справок. Ведомства также требуют оплатить госпошлину за выдачу выписок.
• Оценка имущества. Требуется, чтобы узнать точную стоимость для составления финансового плана.
• Организация торгов. Все процедуры проводит управляющий, но предприниматель должен их оплатить.
• Оплата услуг управляющего. Специалист возьмет 7%-10% от стоимости реализованного имущества.

Оценить итоговую сумму до начала процедуры сложно. Но банкротство не обходится дешево. Хотя вознаграждение финансового управляющего фиксированное, на практике специалисты не готовы работать целый год за 25 000 руб. Реальные цифры зависят от конкретной ситуации и варьируются от 500 тыс. руб. до миллиона.

Последствия процедуры для ИП

Многие говорят, что банкротство — это возможность начать жизнь с чистого листа. Это не совсем верно. Хоть ИП и освободится от долгов, последствия процедуры останутся с ним надолго. Вот к чему нужно быть готовым:

• 5 лет при оформлении кредита или займа придется уведомлять кредитора о факте банкротства. На практике это значит, что взять деньги в долг будет очень сложно, потому для банков такой факт в биографии клиента — серьезный риск.
• 5 лет нельзя занимать должности руководителя организации. Если человек не справился с управлением бизнесом, его не допустят к аналогичной работе.
• 10 лет запрещено занимать должности в управлении кредитной организацией.
• 5 лет нельзя зарегистрировать новое ИП.

Если бывший предприниматель планирует вновь открыть свое дело, ему нужно сперва ликвидировать ИП, и только затем инициировать процедуру банкротства. Дело в том, что ее последствия отличаются для ИП и обычного гражданина. Если долги списывают с предпринимателя, ему нельзя будет заниматься бизнесом 5 лет. Когда банкротится обычный человек, такого запрета нет. Он может зарегистрировать ИП после завершения процедуры.

Как ИП оформить банкротство: инструкция от арбитражника

Банкротство — это официальная процедура списания долгов. Ее могут пройти ИП, у которых не хватает денег и имущества, чтобы рассчитаться со своими кредиторами. По данным Федресурса в первом квартале 2022 года банкротств стало на треть больше, чем в том же периоде 2021 года. Как предпринимателю законно списать долги, и какие у этого последствия, расскажет эксперт.

В этой статье:

• Что такое банкротство
• Последствия банкротства ИП
• Когда ИП может и должен подать заявление на банкротство
• Где публикуется информация о банкротстве
• Процедура банкротства ИП
• Какие долги ИП нельзя списать
• Банкротство ИП через МФЦ
• Мораторий на банкротство

Что такое банкротство

Банкротство — это процедура, в ходе которой арбитражный суд признаёт, что ИП неспособен в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам.

Процедуру регулирует Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности». Для ИП действуют те же правила, что и для обычных граждан, но со своими особенностями, которые перечислены в ст. 214–216 № 127-ФЗ.

В процедуре банкротства, кроме Арбитражного суда, участвует три ключевые стороны:

• должник — предприниматель, чьи долги должны быть списаны в рамках процесса;
• кредиторы и уполномоченные органы — банки, поставщики, работники, налоговая и все те, кому ИП должен;
• арбитражный управляющий — специалист, назначенный Арбитражным судом, который отвечает за организацию процедуры и старается максимально удовлетворить требования кредиторов.

Арбитражный управляющий может дополнительно приглашать других лиц: оценщиков, бухгалтеров, аудиторов и т.д. — если это нужно для выполнения его задач.

Арбитражный управляющий — это общее название человека, ответственного за проведение процедуры банкротства. В зависимости от вида процедуры арбитражный управляющий называется по-разному. Например, в процедуре реализации имущества юридического лица — это конкурсный управляющий, а в процедуре банкротства ИП — финансовый управляющий.

Последствия банкротства ИП

Главный плюс и основная цель банкротства в том, что ИП-банкрота освободят от исполнения требований кредиторов: можно будет не возвращать им деньги и имущество. Это касается и тех долгов, о которых во время процедуры банкротства известно не было. Но помните, что есть долги, от которых нельзя избавиться даже обанкротившись.

Кроме того, во время процедуры долги расти не будут: проценты, пени и штрафы нельзя начислять, пока идет банкротство.

Но у банкротства есть и негативные последствия, которые многих останавливают:

• В ходе процедуры продадут практически все имущество предпринимателя, кроме единственного жилья и предметов домашнего обихода, — автомобили, квартиры, земельные участки, предметы роскоши.
• Арбитражный управляющий может оспорить сделки, совершённые за три года до даты подачи заявления. Например, если ИП перед банкротством переписал на дочь квартиру, сделку оспорят и вернут недвижимость в конкурсную массу, после чего продадут с торгов. Аналогично и с денежными переводами: если ИП переводил со своей карты деньги другим лицам, сделку оспорят и обяжут всех получателей вернуть деньги в конкурсную массу.
• Если кредиторы заподозрят должника в недобросовестных действиях, они могут обратиться в суд с заявлением о не списании долгов — в итоге ИП останется с долгами, но уже без имущества.
• На протяжении всей процедуры банкротства предприниматель не сможет распоряжаться своим имуществом, и все его банковские счета будут закрыты. А иногда процедура банкротства затягивается на несколько лет.

Есть и другие последствия, которые больше важны для работы, нежели для повседневной жизни. Они перечислены в ст. 216 № 127-ФЗ:

Во-первых, ИП исключат из реестра зарегистрированных предпринимателей (ЕГРИП) и аннулируют все его лицензии, когда арбитражный суд вынесет определение о признании банкротом и введении процедуры реализации имущества.

Во-вторых, гражданин не сможет повторно зарегистрировать ИП еще в течение пяти лет после окончания процедуры реализации имущества. Кроме того, пять лет ему нельзя будет занимать руководящие должности в организациях и иным образом участвовать в управлении ими. Если речь о кредитных организациях, то ограничение еще строже — управлять ими нельзя в течение 10 лет.

Когда ИП может и должен подать заявление на банкротство

ИП имеет право обратиться в суд с заявлением о признании банкротом, если предполагает, что в скором времени не сможет исполнить свои обязательства перед кредиторами (п. 2 ст. 213.4 № 127-ФЗ). При этом должен присутствовать хотя бы один признак неплатежеспособности (п. 3 ст. 213.6 № 127-ФЗ):

• ИП уже перестал исполнять обязательства перед кредиторами;
• ИП просрочил на месяц более 10 % совокупного размера своих денежных обязательств и платежей, срок по которым уже наступил;
• задолженность ИП превышает стоимость его имущества;
• ФССП вынесла постановление об окончании исполнительного производства, так как у ИП нет имущества, которое можно взыскать в счет долгов.

В некоторых случаях ИП подать заявление о банкротстве обязан. Это нужно сделать в течение 30 дней с момента, когда предприниматель узнал об одновременном наступлении следующих обстоятельств (п. 1 ст. 213.4 № 127-ФЗ):

• если ИП закроет обязательства перед одним или несколькими кредиторами, то не сможет рассчитаться с остальными;
• совокупный размер таких обязательств составляет 500 000 рублей и более.

Если ИП этой обязанностью пренебрежет, его могут оштрафовать на 5–10 тыс. рублей (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ). Кроме того, такие действия суд может расценить как недобросовестное поведение. А это грозит несписанием долгов, а иногда и административным или уголовным наказанием.

Все важное под контролем

Контролируйте сроки отчётности и платежей в Экстерне

Где публикуется информация о банкротстве

Банкротство ИП — публичная процедура, получить информацию по которой может любой желающий. Для этого есть три основных источника. В каждом из которых есть поиск по ИНН должника.

Картотека Арбитражных дел — это общая база судебных дел Арбитражных судов всех уровней. Здесь отражается вся информация о банкротном деле: его участники, суммы требований кредиторов, причины признания банкротом, сроки процедуры, данные об арбитражном управляющем и так далее. Кроме того, в Картотеке можно изучить все решения и определения Арбитражного суда по делу о банкротстве.

Процедура банкротства ИП

Банкротство — это длительная процедура, точный срок проведения которой складывается из многих факторов: количества кредиторов, суммы задолженности, наличия имущества и так далее. В общих чертах можно выделить основные этапы.

Этап 1. Подача заявления о признании должника банкротом

Предприниматель в заявлении указывает свои реквизиты и подробно описывает основания для признания его банкротом. Кроме того, в Арбитражный суд необходимо предоставить сведения, перечисленные в п. 3 ст. 213.4 № 127-ФЗ:

Заявление о признании ИП банкротом могут подать кредиторы или уполномоченные органы (ст. 213.5 № 127-ФЗ). Исключение — мораторий на банкротство.

• документы-основания возникновения задолженности: кредитные договоры, договоры займа;
• выписку из ЕГРИП, полученную не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления;
• список кредиторов по форме, утвержденной Приказом Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530;
• опись имущества с указанием места нахождения или хранения, по форме, утвержденной Приказом Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530;
• копии документов, подтверждающих право собственности на имущество;
• копии документов за три года до подачи заявления в суд о сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и прочим имуществом на сумму свыше 300 000 рублей;
• документы, подтверждающие полученные заявителем доходы за последние три года;
• копию свидетельства о браке;
• копию свидетельства о постановке на учет в ФНС;
• копию брачного договора и так далее.

Непредставление или сокрытие информации финансовый управляющий и кредиторы могут расценить как недобросовестное поведение должника. А это грозит несписанием долгов и иногда административным или уголовным наказанием.

Предприниматель также в своем заявлением указывает наименование и адрес саморегулируемой организации (СРО), из членов которой будет утвержден арбитражный управляющий (п. 4 ст. 213.4 № 127-ФЗ). С перечнем СРО можно ознакомиться на сайте ЕФРСБ.

Экстерн помогает сдавать отчетность без ошибок. А если ошибка все же закралась и от налоговой пришел отказ — быстро разобраться, что и как исправить

Этап 2. Рассмотрение заявления в Арбитражном суде

Получив заявление о признании банкротом со всеми требуемыми документами, Арбитражный суд назначает дату и время судебного заседания. О чем в Картотеке публикуется Определение. Обычно в Определении указывают, какие сведения необходимо предоставить предпринимателю в судебном заседании.

Суд может оставить заявление без движения, если не были приложены какие-либо документы или не была оплачена госпошлина. В таком случае нужно донести истребуемые документы в сроки, обозначенные в Определении Арбитражного суда.

С момента подачи заявления до даты его рассмотрения проходит приблизительно месяц. Иногда для принятия решения суду бывает недостаточно одного судебного заседания и назначается дополнительное.

По итогам рассмотрения заявления Арбитражный суд выносит одно из трех определений (п. 1 ст. 213.6 № 127-ФЗ):

• признание заявления необоснованным и об оставлении его без рассмотрения;
• признание заявления необоснованным и прекращении производства по делу о банкротстве;
• признание заявления обоснованным и введении процедуры банкротства: реструктуризации долгов или реализации имущества.

По закону суд сначала назначает процедуру реструктуризации долгов ИП. Но по ходатайству самого должника Арбитражный суд может сразу перейти к реализации имущества (п. 8 ст. 213.6 № 127-ФЗ). Единственное условие — ИП не соответствует требованиям для утверждения плана реструктуризации долгов, перечисленных в п. 1 ст. 213.13 № 127-ФЗ.

Процедура реструктуризации долгов

Арбитражный управляющий совместно с кредиторами должника разрабатывает план реструктуризации долгов: изменение срока погашения кредитов и займов, уменьшение процентной ставки и так далее. Последствия введения процедуры реструктуризации перечислены в ст. 213.11 № 127-ФЗ.

По итогам процедуры Арбитражный суд утверждает план реструктуризации долгов. План должен быть составлен на срок не более трех лет.

Согласно статистическим данным, реструктуризация долгов — не очень популярная процедура. Вот данные за 1 квартал 2022 года:

• количество введенных процедур реализации имущества граждан — 54 190;
• количество введенных процедур реструктуризации долгов — 9 389.

Более того, за аналогичный период было утверждено всего 89 планов реструктуризации долгов. Остальные переходили к процедуре реализации имущества.

Процедура реализации имущества

Это самая популярная процедура банкротства. Ее цель — удовлетворить требования кредиторов за счет продажи имущества предпринимателя. Арбитражный суд вводит процедуру на шесть месяцев, при этом срок может продлеваться неограниченное количество раз.

Далее рассмотрим порядок действия именно в рамках реализации имущества.

Этап 3.1 — Формирование реестра требований кредиторов

В рамках процедуры банкротства арбитражный управляющий будет формировать особый документ — реестр требований кредиторов. Это перечень всех кредиторов предпринимателя, где указаны:

• наименование кредитора;
• сумма задолженности перед кредитором;
• основание возникновения задолженности;
• дата определения Арбитражного суда о включении требования в реестр;
• очередность удовлетворения требований.

Чтобы включиться в реестр, кредитор направляет в суд соответствующее заявление. После его удовлетворения, арбитражный управляющий включает кредитора в реестр, и он становится «реестровым кредитором».

Арбитражный управляющий следит за тем, чтобы долги ИП погашались в очередности, определенной п. 3 ст. 213.27 № 127-ФЗ. Всего есть три очереди:

• первая — обязанность по выплате алиментов и погашению обязательств за причинение вреда жизни или здоровью граждан;
• вторая — обязанность по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих у ИП по трудовому договору;
• третья — долги всех прочих кредиторов: поставщиков, подрядчиков, налоговой и так далее.

Во время процедуры банкротства также появляются требования кредиторов по текущим платежам, которые возникли уже после подачи заявления о банкротстве. Например, это стоимость услуг привлеченных арбитражным управляющим специалистов, стоимость услуг ЖКХ, выплата вознаграждения управляющему и так далее. Это «текущие кредиторы» (п. 3 ст. 213.27 № 127-ФЗ). Они не попадают в реестр, но их требования погашаются преимущественно до «реестровых кредиторов».

Этап 3.2 — Инвентаризация имущества ИП

Финансовый управляющий отвечает за формирование конкурсной массы должника — это совокупность всего имущества ИП, которое будут продавать на торгах.

Для этого арбитражный управляющий проводит инвентаризацию и направляет запросы в банки, кредитные учреждения и различные регистрирующие органы: ГИБДД, Росреестр, Ростехнадзор и так далее. Цель — выявить всё имущество должника, которое в дальнейшем можно будет реализовать.

Не всё имущество подлежит реализации с торгов. Например, из конкурсной массы по ходатайству должника Арбитражный суд исключает: единственное жилье должника, предметы домашнего обихода и прочее имущество, перечисленное в ст. 446 ГПК РФ.

Также финансовый управляющий анализирует все сделки, которые должник совершал за три года, предшествующие банкротству. Если сделка покажется арбитражному подозрительной и совершённой на нерыночных условиях, он может ее оспорить.

Этап 4 — Реализация имущества и удовлетворение требований кредиторов

После формирования конкурсной массы, управляющий приступает к реализации имущества должника на электронных торгах. Сообщение о проведении торгов публикуется на сайте ЕФРСБ. Сами торги проходят на специализированных электронных торговых площадках.

Вырученные от продажи имущества деньги поступают в конкурсную массу должника. Из этих денег финансовый управляющий удовлетворяет требования кредиторов в очередности, согласно реестру.

Если имущество должника в залоге у одного из кредиторов, то при погашении его требований управляющий руководствуется положениями ст. 213.10 № 127-ФЗ.

Этап 5 — Завершение процедуры банкротства

После завершения расчетов с кредиторами финансовый управляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах реализации имущества ИП. По итогам рассмотрения отчета суд выносит определение о завершении процедуры банкротства.

Конкурсной массы редко хватает для удовлетворения всех требований кредиторов. Процедура в любом случае будет завершена, даже если требования кредиторов были удовлетворены не в полном объеме.

Какие долги ИП нельзя списать

В процедуре банкротства не списывают обязательства (п. 5 ст. 213.28 № 127-ФЗ):

• по возмещению вреда жизни и здоровью;
• выплате зарплаты и выходных пособий сотрудникам;
• возмещению морального вреда;
• алиментам;
• прочие обязательства, неразрывно связанные с личностью кредитора.

Если такие требования не были погашены во время процедуры, арбитражный суд выдаст кредиторам исполнительные листы. Это значит, что рассчитываться по этим обязательствам все равно придется.

Также не будет списан долг по субсидиарной ответственности — обязанности лица возместить долг за другого банкрота, возложенной на него Арбитражным судом. Так бывает, например, когда человек работает не только как ИП, но и выступает учредителем организации, которая тоже проходит процедуру банкротства.

Арбитражный суд может отказать в списании долгов второй и третьей очереди, если в рамках процедуры будет установлено недобросовестное поведение должника (п. 4 ст. 213.28 № 127-ФЗ).

Банкротство ИП через МФЦ

С 1 сентября 2020 года индивидуальные предприниматели могут запустить процедуру собственного банкротства не через Арбитражный суд, а через МФЦ. В отличие от судебного банкротства, такая процедура бесплатна и длится ровно шесть месяцев. Продление срока законом не предусмотрено.

Обратиться с заявлением о банкротстве в МФЦ могут предприниматели, у которых общая сумма задолженности составляет от 50 000 до 500 000 рублей (п. 1 ст. 223.2 № 127-ФЗ). Сумма долга определяется в момент подачи заявления в МФЦ. В расчет включаются долги по: кредитам и займам; договорам поручительства; налогам и сборам; алиментам.

Вместе с заявлением ИП должен подать список всех своих кредиторов и обязательств. Если что-то забыть или скрыть, процедура банкротства через МФЦ от неуказанных в списке долгов не освободит.

Кроме лимита по сумме задолженности, для возбуждения внесудебной процедуры банкротства есть еще два дополнительных требования:

• исполнительное производство в отношении гражданина окончено по причине отсутствия у него имущества, на которое можно обратить взыскание;
• после возврата исполнительного документа в отношении гражданина не возбуждались другие исполнительные производства, которые не прекращены на момент проверки МФЦ.

Внесудебное банкротство могут прекратить, если у должника появится имущество или доход, которого будет достаточно для удовлетворения требований кредиторов в значительном объеме.

Внесудебное банкротство может перейти в судебное. Соответствующее заявление может направить кредитор должника, если:

• кредитор не был указан в списке, предоставленном в МФЦ вместе с заявлением;
• должник указал в заявлении заниженную сумму задолженности;
• у должника было обнаружено имущество;
• суд признал сделку должника недействительной по иску кредитора;
• должник своевременно не предоставил в МФЦ сведения об улучшении имущественного положения.

По истечении 6 месяцев МФЦ публикует в ЕФРСБ сообщение о завершении процедуры банкротства гражданина. Все долги предпринимателя, указанные в заявлении, списываются.

Мораторий на банкротство

На период с 1 апреля по 1 октября 2022 года введен мораторий на банкротство организаций, граждан и индивидуальных предпринимателей (Постановление Правительства от 28.03.2022 № 497).

Это значит, что в этот период обратиться в Арбитражный суд с заявлением о банкротстве может только должник. У кредитора на период действия моратория такого права нет.

Банкротство ИП в 2022 году – процедура, сроки, порядок, последствия, стоимость, документы

Вплоть до 2015 года индивидуальные предприниматели — как физические лица, отвечающие всем своим имуществом, не могли избавиться от долгов и относительно просто выйти из тяжелой финансовой ситуации. Банкротом себя могло признать только юридическое лицо. Затем были внесены изменения в законодательство, и появилось новое понятие — банкротство физических лиц. Были прописаны механизмы, затем появилась и правоприменительная практика. Таким образом, процедура банкротства теперь может быть инициирована в отношении любого физического лица — как заемщика, который не смог справиться с кредитной нагрузкой, так и индивидуального предпринимателя, по какой-то причине оказавшегося с долгами перед государством, внебюджетными фондами, сотрудниками, поставщиками или иными кредиторами.

Основания для признания ИП банкротом

Основания, позволяющие признать предпринимателя банкротом, прописаны в Гражданском кодексе, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (глава «Банкротство гражданина»). Начать банкротство можно в случае, если индивидуальный предприниматель не в состоянии провести обязательные платежи и удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, сохранив возможности для последующей финансовой деятельности.

Предпринимателя может признать банкротом только Арбитражный суд, который руководствуется положениями закона о банкротстве. В этом законе четко прописаны признаки финансовой несостоятельности:

Неспособность погасить возникшие задолженности в течение 3 месяцев после наступления дня оплаты.

Сумма задолженности, превышающая 10 000 рублей.

Задолженность, превышающая стоимость имущества, которое принадлежит предпринимателю.

Если эти признаки присутствуют, Арбитражный суд может принять дело к рассмотрению и начать процесс банкротства.

Любопытный факт: индивидуальный предприниматель может обанкротиться как физическое лицо (например, из-за невыплаченного кредита), но будет продолжать свою предпринимательскую деятельность, если невыполненные обязательства с ней не связаны.

Обанкротиться ИП может из-за долгов перед внебюджетными фондами и налоговой инспекцией, неоплаченных сборов и других платежей государству; из-за проблем с выплатой средств контрагентам, сотрудникам, финансовым организациям. Сумма долга фиксируется в день обращения в Арбитражный суд. Обязательства, возникшие после того, как суд примет заявление о банкротстве, не будут рассмотрены в данном деле и останутся за предпринимателем.

Кто вправе подать в суд заявление о банкротстве ИП?

Принято считать, что закон о банкротстве физических лиц несет преимущества только для самих должников, и только они сами могут решить, объявлять ли себя банкротом или нет. Это не так: подать в суд на должника могут органы исполнительной власти (если задолженность возникла перед государством) или кредиторы. Имеет право подать заявление и сам должник.

Законом не запрещено обращаться в суд с заявлением о банкротстве должникам, которые только предполагают, что не смогут сделать обязательные платежи в ближайшее время. В этом случае необходимо точное обоснование, почему это произойдет, и действительно ли отсутствует возможность выплатить долги.

Государственными заявителями о банкротстве ИП могут быть уполномоченные органы, представляющие интересы налоговой службы, внебюджетных фондов, таможни и других структур. В одних случаях это федеральные органы, в других — органы субъектов или местного самоуправления. Власти города могут объявить предпринимателя банкротом, если тот не смог выплатить стоимость аренды помещения, которое находится в муниципальной собственности.

Инициализация банкротства со стороны ИП

Индивидуальный предприниматель может оказаться в двух ситуациях: когда может подать заявление о признании себя банкротом, и когда обязан это сделать.

В случае, если ИП планирует провести банкротство по собственной инициативе, обдумав ближайшие перспективы, он должен провести финансовый анализ. Этот анализ, а также собранные доказательства своей финансовой несостоятельности оценивает арбитражный управляющий после того, как судебное производство началось.

Арбитражный управляющий определяет признаки банкротства и решает, является ли текущая ситуация преднамеренной, а само банкротство — фиктивным. Если оно окажется таковым, а кредиторам в результате процедуры будет причинен крупный ущерб, дело переходит в юрисдикцию Уголовного кодекса и органов предварительного расследования. Если им удалось установить, что предприниматель инициировал фиктивное банкротство, причинив или планируя причинить крупный ущерб кредиторам, ему грозит:

• до 300 тысяч рублей штрафа или штрафа в размере суммарного дохода за два года;
• до 6 лет лишения свободы со штрафом.

Если банкротство фиктивно, но факт крупного ущерба выявить не удалось, предпринимателю грозят:

• дисквалификация до 3 лет;
• штраф до 100 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ).

Эти положения касаются ситуаций, когда предприниматель отправляется в арбитражный суд добровольно. Однако бывают и такие обстоятельства, при которых ИП обязан начать процедуру банкротства. К таким обстоятельствам относятся:

• Ситуация, при которой, выполнив обязательства перед одним кредитором, предприниматель не может выполнить другие обязательства: оплатить налоги, сборы, зарплаты своим работникам. Учитываются только те платежи, срок которых был пропущен к моменту подачи заявления.
• Ситуация, при которой взыскание имущества предпринимателя из-за долгов приведет к остановке хозяйственной деятельности.

Если одна из таких ситуаций возникла, предприниматель должен подать заявление в суд в течение месяца. Если он не сделает этого, его ждет дисквалификация (до 2 лет) или штраф до 100 МРОТ.

Важный момент: не стоит задерживать начало процедуры банкротства, пытаясь раздать имущество заинтересованным лицам (родственникам, супругу, родственникам супруга). Никакие договора дарения не помогут: подобные сделки, проведенные в течение года до момента банкротства, будут признаны недействительными, и подаренное имущество вернется в конкурсную массу.

Этапы банкротства ИП

Процедура банкротства описана в 10 главе ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Она проходит в пять этапов:

Подача заявления

Заявление отправляется в территориальный Арбитражный суд, который затем и рассматривает дело. В качестве заявителя может выступать ФНС, кредиторы, а также сам предприниматель.

Выбор и назначение финансового управляющего

Финуправляющий заведет долгами физических лиц. Предприниматель имеет право выбрать СРО финуправляющих, затем среди его членов будет определен конкретный специалист.

Реструктуризация долгов

На этом этапе составляется план реструктуризации: определяется, как и в каком порядке будут выплачены долги. Этот план охватывает три года с момента признания предпринимателя банкротом. В дальнейшем он должен производить выплаты согласно плану. Далеко не вся сумма долга может попасть в план, и не все долги будут выплачены кредиторам. По истечению трех лет оставшиеся долги будут списаны, и бывший предприниматель освободится от обязательств. Важно: план может предложить и сам должник, и его кредиторы, и ФНС (если она является заявителем). Финуправляющий организует собрание заинтересованных лиц (кредиторов). Те утверждают или отвергают план. Затем план должен утвердить Арбитражный суд. При положительном решении предприниматель может больше не оплачивать пени, штрафы, проценты и обязан вернуть только тело долга.

Продажа имущества

К реализации имущества приступают в том случае, если долг не был выплачен: план не составили или не утвердили, либо ИП не смог выплатить деньги по утвержденной схеме. Если у индивидуального предпринимателя нет официального дохода (не связанного с самой предпринимательской деятельностью), суд вправе отказаться от реструктуризации долга и перейти к реализации имущества сразу. В рамках этого этапа составляется опись имущества, оно входит в конкурсную массу и направляется на продажу. Деньги, полученные с продажи, идут в счет погашения долга. Суд не имеет права изъять единственное жилье, средства хозяйственной деятельности (и получения дохода), а также личные вещи, предметы быта, сельскохозяйственные орудия и некоторые другие предметы.

Собственно признание ИП банкротом

Как только должник выполнил все обязательства по утвержденному плану, или его имущество было распродано, его признают банкротом.

Пройдя все этапы, через 3 года или раньше, если план погашения задолженностей не был составлен, предприниматель может освободиться от обязательств и начать все с нуля. Однако его ждут некоторые последствия, которые стоит учитывать прежде, чем инициировать банкротство.

Последствия признания ИП банкротом

Банкротство не всегда означает прекращение хозяйственной деятельности и отчуждение статуса индивидуального предпринимателя. Если после реструктуризации долгов предприниматель успешно и в полном объеме выполнил обязательства перед кредиторами, он может продолжать вести свою деятельность. Если же план реструктуризации никто не предложил, ИП не имеет дохода или не смог оплатить долги согласно установленным условиям, ему грозит:

• потеря статуса ИП;
• запрет на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в течение пяти лет;
• запрет на учреждение ООО, покупку долей;
• запрет на работу в должности главного бухгалтера, финансового или генерального директора в организации.

Не стоит думать, что после распродажи имущества и признания банкротом вы сможете вновь обзавестись автомобилем, купить недвижимость или драгоценности. Это возможно только в том случае, если все долги погашены. В противном случае все обнаруженное имущество будет изъято и передано в пользу кредиторов.

Любопытно: запрет на регистрацию ИП у физических лиц, которые на момент подачи заявления не являются предпринимателями, составляет лишь 3 года. Поэтому некоторые юристы рекомендуют закрыть ИП перед тем, как заявлять о банкротстве. Увы, не всегда это возможно: часто в Арбитражный суд отправляются, уже имея долги перед кредиторами.

Сроки и стоимость банкротства ИП

При банкротстве юридического лица, индивидуальный предприниматель может избежать больших расходов. К основным расходам относятся:

• Пошлина при подаче заявления в суд — 300 рублей (вместо 6000 несколько лет назад).
• Оплата работы финуправляющего — 25 000 рублей единовременно (вместо 30 000 каждый месяц для юрлиц). Должник оплачивает только одну процедуру.
• Оплата работы при реализации имущества — 7% от его стоимости. Таким образом, если вы откажетесь от реструктуризации, можно будет не выделять деньги вообще: необходимую сумму финуправляющий получит после продажи имущества.

Со сроками определиться непросто, если не знать точные условия и обстоятельства дела. В целом, процедура банкротства ИП может занять от полугода до трех лет — в зависимости от способа погашения долгов.

Приблизительные сроки:

• До 2 месяцев суд будет рассматривать заявление.
• После того, как суд примет решение, должник должен быстро найти финуправляющего, который в течение 10 дней с принятия решения должен опубликовать объявление о банкротстве в «Коммерсанте». Также в течение пяти дней он должен внести сведения в Единый федеральный реестр.
• За два месяца после публикации сведений финуправляющий должен составить реестр лиц, чьи интересы затронуты банкротством ИП. Затем он проводит собрание, на котором кредиторы утверждают план реструктуризации долгов. В плане прописывают сроки и условия оплаты.
• Должник может выполнить обязательства в срок до 3 лет. Точное время устанавливают в плане.
• При отсутствии утвержденного плана или его отмене проводится реализация имущества, которая занимает 4-6 месяцев. Сразу после этого ИП освободят от долгов и статуса предпринимателя.

Как видите, процедуру банкротства индивидуального предпринимателя можно провести и за 6 месяцев, однако не всегда стоит торопиться. Если вы не вернете кредиторам все долги, у вас вряд ли появится дорогое имущество. Долги придется отдавать в любом случае, если у вас будет такая возможность. Учитывая это обстоятельство и существующие запреты, имеет смысл придти к мировому соглашению с кредиторами. В этом случае назначать финуправляющего и платить ему за процедуры реализации имущества или реструктуризации не придется.

Юридическая помощь при банкростве ИП в Самаре

Группа компаний «Бизнес-Гарант» оказывает услуги по сопровождению процедуры банкротства индивидуальных предпринимателей по упрощенной системе. Для урегулирования спорных ситуаций и перевода их в управляемый процесс, мы готовы подключиться на любой стадии банкротства юридического лица: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное управление, мировое соглашение. Позвоните и наши специалисты проконсультируют Вас.

Чтобы заказать юридическую помощь при банкростве ИП или получить больше информации, позвоните нам по телефонам в шапке сайта.

Часто задаваемые вопросы
С чего следует начинать процедуру банкротства физического лица?

Прежде всего, перед процедурой банкротства необходимо, по возможности, собрать наиболее полный комплект документов, подтверждающих задолженность перед кредиторами Также следует надлежащим образом оформить ранее совершенные сделки по продаже имущества.

Каковы этапы банкротства физических лиц и как долго проходит эта процедура?

Законом не установлено сколько времени занимает процедура банкротства, каждый этап может занять от месяца до года и более:

1. Подача заявления
2. Назначение даты первого заседания
3. Реструктуризация
4. Реализация имущества
5. Признание должника банкротом

Какие последствия будут после признания гражданина банкротом?

В течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе брать кредиты без указания факта банкротства.

Что даёт банкротство физического лица?

Данная процедура позволяет гражданину урегулировать свою задолженность перед кредиторами.

Какие документы нужны для оформления банкротства физического лица?

При подаче заявления о банкротстве физического лица необходимо предоставить справки по форме 2-НДФЛ за последние 3 года, копии трудовых договоров.

• Подача заявления
• Назначение даты первого заседания
• Реструктуризация
• Реализация имущества
• Признание должника банкротом

Плюсы и минусы банкротства ФЛ?

• прекращаются начисления штрафов и пени;
• прекращаются начисления штрафов и пени;
• прекращается деятельность коллекторов;
• снимается арест с имущества;
• должник получает гарантии правовой защиты;
• процедура не затрагивает материальных интересов родственников (за исключением долей супругов в части совместно нажитого имущества).

• наличие определенных условий для подачи документов на банкротство;
• все денежные накопления (если есть) и ликвидное имущество будут арестованы;
• процедура банкротства связана с финансовыми затратами (оплата госпошлины, вознаграждение арбитражного управляющего, оценщика);
• любые финансовые сделки находятся под наблюдением и контролем арбитражного управляющего;
• вступает в силу запрет на выезд из страны на время судебного процесса;
• минус банкротства физических лиц, связанный с длительностью процедуры (при отсутствии помощи грамотных юристов может длиться более года);
• сделки с отчуждением имущества (продажа, дарение), проведенные за последние три года, могут быть признаны незаконными;
• банкрот не имеет права в течение трех лет после решения суда заниматься предпринимательской деятельностью.

При банкротстве физического лица что будет с ООО, учредителем и генеральным директором?

Чем грозит компании банкротство директора или учредителя следует выяснить заранее. Разумеется, непосредственное влияние на деятельность ООО будет различным в зависимости от того признан ли несостоятельным директор или же учредитель, и каким размером доли он владеет.

При какой сумме долга можно подать заявление на банкротство?

При сумме от 50 000 до 500 000 рублей можно подать заявление в МФЦ. Если сумма больше — заявление подается в суд.

Стоит ли ставить в известность сотрудников банка о намерениях пройти процедуру банкротства физ лица?

Конечно нужно. Не надо скрывать от сотрудников столь важную для них информацию, ведь они должны быть включены в реестр и их требования будут удовлетворяться в очередности, после того как вас признает банкротом.