Где взять справку о доходах ИП для кредита?
ИП на УСН может подтвердить доходы для одобрения кредита путем представления копии налоговых деклараций, КУДиР, выписки по расчетному счету.
Заполнить декларацию УСН онлайн можно в нашем онлайн-сервисе.
Способы подтверждения дохода ИП
Чтобы доказать банку платежеспособность, индивидуальный предприниматель должен предоставить документы с цифрами дохода. Известная справка 2-НДФЛ для ИП не подойдет, ведь он сам — налоговый агент, который удерживает и перечисляет налог за своих работников. Поэтому предпринимателю помогут подтвердить доходы такие документы:
- Копии налоговых деклараций. ИП на упрощенке нужна декларация УСН за предыдущие периоды
- Заверенная копия КУДиР — за текущий период
- Выписки по расчетному счету ИП. Если предприниматель берет кредит в банке, в котором у него расчетный счет, то банк может и не потребовать подтверждение доходов, ведь видит движение средств
- Справка о доходах из налоговой инспекции. Выдача такой справки — не стандартная услуга, поэтому уточните в своей ИФНС, сможете ли такую получить
Важно: Как подтвердить доходы ИП на других налоговых режимах, помимо этих способов: на ОСНО — с помощью декларации 3-НДФЛ, на НПД — с помощью справки о доходах, сформированной в приложении “Мой налог”, на ПСН — с помощью книги учета доходов и первичных документов
Заполнить декларацию УСН онлайн
Сэкономьте время на более важные дела и доверьте заполнение декларации нашему онлайн-сервису. От вас — только указание ИП в налоговой базе и ввод нужных сумм. Сервис за 15 минут автоматически распределит данные в графы декларации УСН и произведет правильные расчеты. Ошибки исключены: система работает на новых бланках с учетом всех требований ФНС. Это удобно и надежно.
Полезные статьи для ИП на УСН
- Как ИП заполнить декларацию УСН Доходы 6%?
- Как ИП заполнить декларацию УСН Доходы — расходы 15%?
- Новая форма декларации по УСН для 2023 года
- Отчетность ИП на упрощенке
Как индивидуальному предпринимателю подтвердить свои доходы?
Справка о доходах — стандартный документ, который может получить любой официально трудоустроенный человек. Ее запрашивают у работодателя и используют для подтверждения суммы заработанного. Но индивидуальный предприниматель — сам себе начальник, и ему такую справку просить не у кого. Рассказываем, как ИП подтвердить свои доходы и можно ли оформить справку самостоятельно.
Команда Райффайзен Банка
Зачем нужно подтверждение доходов
Стандартно предприниматель отчитывается о полученных доходах только перед налоговой. Но в жизни бывают ситуации, когда необходимо подтвердить свою платежеспособность, или наоборот, показать, что прибыли от бизнеса нет. Справки о доходах требуются, когда ИП хочет:
- оформить кредит или ипотеку;
- подтвердить право на получение льгот или субсидий от государства;
- подать заявку на визу в другую страну;
- показать доход для расчета алиментов.
Все эти ситуации требуют от человека подтвердить свои доходы документально. Банк, государство или консульство хотят видеть доказательство того, что человек зарабатывает заявленные суммы. Поэтому они требуют справки, в которых отражен реальный доход.
Может ли ИП получить справку 2-НДФЛ
Самый популярный способ подтверждения доходов — справка 2-НДФЛ. В ней отражена зарплата за календарный год и удержанная с нее сумма налога. Такую справку может получить любой трудоустроенный человек, обратившись к своему руководителю.
Важно учитывать, что официально форма 2-НДФЛ упразднена с 2021 года. Вместо нее оформляется справка о доходах и суммах налога физических лиц по форме КНД 1175018. Она входит в состав отчета 6-НДФЛ для налоговой. Фактически это тот же документ, но с иным названием, поэтому многие ведомства продолжают запрашивать 2-НДФЛ для подтверждения доходов.
Как работодатель, ИП обязан предоставлять аналог формы 2-НДФЛ по требованию сотрудников. Но оформить такую справку для себя предприниматель не может. Ее выдает только налоговый агент — лицо, которое удерживает и перечисляет в бюджет налоги за других. ИП не может выступать налоговым агентом для самого себя, соответственно, получить справку он тоже не имеет права. Предпринимателям приходится искать другие способы подтверждения доходов.
Подтверждение дохода с помощью отчетных документов
Индивидуальные предприниматели регулярно отчитываются о полученной прибыли перед налоговой. ФНС точно знает, сколько зарабатывает ИП, но обычно это ведомство не выдает справки о полученном доходе. Тем не менее, можно использовать копии отчетных документов для предоставления в другие ведомства. Их список будет зависеть от выбранной системы налогообложения.
ОСН
На общей системе налогообложения предприниматели ежегодно подают в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Делают это до 30 апреля. В отчете отражены все доходы, полученные за предыдущий календарный год. ИП может использовать копию декларации для подтверждения своей платежеспособности. К документу нужно прикладывать уведомление о том, что налоговая приняла 3-НДФЛ.
Декларация не подойдет, если справка требуется за текущий год. Например, соцзащита для назначения пособий просит информацию за три последних месяца. Обращаясь в ведомство в середине года, предприниматель не сможет подтвердить доход с помощью декларации.
В такой ситуации можно использовать копию книги учета доходов и расходов (КУДиР). Это обязательный документ, хоть его и не отправляют в налоговую в качестве отчетности. Предприниматель может использовать копию книги или выписку из нее для подтверждения дохода за нужный период.
УСН
На упрощенной системе налогообложения для отчетности также применяется ежегодная декларация 3-НДФЛ. Можно использовать копию декларации с уведомлением о принятии в налоговой для подтверждения заработков за прошедший год (несколько лет). Если требуется информация за текущий год, нужно использовать выписку из КУДиР.
Патент
На патентной системе налогообложения отчетность в налоговую не подается. ИП оплачивает право на ведения деятельности за выбранный период. Эта сумма и является налогом, который рассчитан от размера предполагаемой прибыли. Реальный доход может быть как больше, так и меньше, чем ожидаемый. Поэтому оплату патента нельзя считать подтверждением платежеспособности.
ИП на ПСН не используют КУДиР. Вместо этого они заполняют книгу учета доходов (КУД), в которой отражены все денежные поступления. Выписку их этого документа можно использовать для подтверждения доходов.
НПД
Налог на профессиональную деятельность платят ИП, оформленные в качестве самозанятых. Они не подают декларацию 3-НДФЛ и не ведут книгу учета доходов и расходов. Вместо этого предприниматели отражают все поступления в приложении «Мой налог» от ФНС, в программах от банков или в личном кабинете на сайте.
Подтверждением дохода для самозанятого служит справка, которую можно сформировать в приложении или на сайте. Она содержит сведения за календарный год — текущий или предыдущий. Справка автоматически заверяется электронной подписью ФНС.
Что такое Форма 3-НДФЛ
3-НДФЛ — отчетность, которую граждане заполняют и подают в налоговую службу самостоятельно.
Форма 3-НДФЛ — утвержденный налоговый отчет о доходах физлиц. Его нужно подавать всем россиянам, которые получают налогооблагаемый доход. На основании представленных данных ФНС исчисляет размер налога на доходы физлиц (НДФЛ) и контролирует его уплату.
Кроме декларирования доходов и расчета суммы налога, форма 3-НДФЛ также необходима для оформления налогового вычета и кредита. В последнем случае она помогает заемщику подтвердить заявленный уровень доходов.
Когда подается 3-НДФЛ
3-НДФЛ подают при получении доходов за отчетный период:
— Вознаграждение за труд, другие выплаты от организаций и индивидуальных предпринимателей, если налог уже не учла вторая сторона.
— Доход от предпринимательской деятельности при основной системе налогообложения (ОСНО).
— Подарки от граждан и компаний.
— Доход от продажи недвижимости и прочего имущества, если с момента вступления в права собственности не прошло 3 или 5 лет.
— Также 3-НДФЛ готовят налогоплательщики, которые подают документы на налоговый вычет.
Где получить форму 3-НДФЛ
Форму 3-НДФЛ для заполнения можно скачать на сайте ФНС. Данные можно заполнить от руки или внести их на компьютере.
Кроме того, заполнить документ можно в программе «Декларация». Система автоматически проверяет правильность внесенных данных и вычислений.
Как_заполнить_форму_3-НДФЛ > Как заполнить форму 3-НДФЛ
Заполнить декларацию удобно в личном кабинете налогоплательщика. Для этого необходимо:
Проверить статус заявки, получить уведомления или запросы от налоговой службы можно в разделе «Сообщения».
Похожий принцип заполнения налоговой формы 3-НДФЛ действует на «Госуслугах».
Как рассчитать доход
Ст. 224 Налогового кодекса РФ предусматривает 5 налоговых ставок на доходы физлиц: 9%, 13%, 15%, 30% и 35%.
Наиболее часто применяют ставку в 13%. Ее используют для доходов физлиц по договорам гражданско-правового характера, продажи имущества, выигрышей в казино, букмекерских конторах или гослотереях и другое.
Налог в 9% начисляют по доходам резидентов РФ:
— от долевого участия в деятельности юрлиц;
— процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года;
— от доходов учредителя доверительного управления ипотечным покрытием на основании ипотечных сертификатов, выданных до 1 января 2007 года.
Ставку подоходного налога в 30% используют, если выигравшим оказался нерезидент РФ. Ставку 35% НДФЛ для россиян используют на выигрыши от коммерческих кампаний, проводимых с целью рекламы.
Ставку в 30% используют для доходов от трудовой деятельности нерезидентов РФ.
Налог в 15% используют для доходов, которые превысили за год сумму в 5 млн рублей. Однако, если продают имущество стоимостью более 5 млн рублей, применяют ставку в 13%.
Чтобы определить размер налога, сумму доходов по каждой категории за отчетный период умножают на необходимую ставку. Если было несколько доходов в разных категориях, полученные значения нужно сложить. Так получится предварительная сумма для уплаты налога за прошедший год.
При заполнении декларации на сайте ФНС или в программе «Декларация» суммы налога рассчитаются автоматически.
После подачи декларации налоговая проверит предоставленные данные. При подаче бумажной декларации необходимо приложить к ней пояснения с расчетами. Это поможет сэкономить время на проверке в ФНС и на ответах на уточняющие вопросы от налоговой службы.
Сроки подачи декларации
Чтобы получить налоговый вычет, 3-НДФЛ подают не позднее трех лет после уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были расходы.
Отчетность о доходах необходимо подать до 30 апреля календарного года, следующего за отчетным.
Если 30 апреля выпадает на выходной, то декларацию подают не позднее ближайшего рабочего дня после этой даты.
Сроки уплаты налога
Оплатить налог необходимо до 15 июля года, следующего за отчетным.
Как получить налоговый вычет 3-НДФЛ
При продаже имущества, которые было в собственности меньше необходимого минимума, можно применить налоговый вычет.
Налогоплательщик может вычесть из налогооблагаемой базы расходы на приобретение жилья, отмечено пп. 2 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ.
Также гражданин может применить вычет в 1 млн рублей, если продает жилой дом, квартиру, комнату, садовый домик, земельный участок или доли в такой недвижимости. Вычет в 250 тысяч рублей можно получить при продаже другого имущества, например, гаража. Этот вид вычета используют, если не могут подтвердить понесенные расходы документально. В этом случае от полученной после продажи суммы вычитают размер вычета.
Имущественные вычеты при заполнении декларации через сайт налоговой применяются автоматически. Галочку ставят рядом с тем объектом недвижимости, по которому планируют получить вычет.
Вкладку со стандартными вычетами заполняют, если работодатель не предоставлял вычеты на детей.
Во вкладке «Социальные вычеты» указывают суммы на платное лечение, обучение, благотворительность, страхование и так далее. Туда же вносят данные из справки 2-НДФЛ — ее можно получить у работодателя, а также данные организации, которая оказывала услуги.
Также можно указать данные по инвестиционному вычету при проведении операций с ценными бумагами.
В разделе «Просмотр» отобразится сумма налога к возврату/уплате. В этом разделе прикрепляют сканы или фотографии подтверждающих документов.
После этого вводят пароль электронной подписи, подтверждают операцию и направляют декларацию в ФНС.
Программа автоматически рассчитает сумму положенного вычета.
По социальным расходам можно получить 13% от потраченной суммы. При этом она не может быть больше 120 тысяч рублей в год по всем соцвычетам. Исключение — дорогостоящее лечение. Для него суммы определяют отдельно. Так, по социальным вычетам можно получить максимально до 15 600 рублей.
При стандартных вычетах сумма на первого и второго ребенка составляет 1 400 рублей в год. На третьего и последующих — 3 тыс. рублей.
На ребенка с инвалидностью вычет составит 12 тыс. рублей для родителей и усыновителей и 6 тыс. рублей для опекунов и попечителей.
Это ежемесячный вычет. Его выплату прекращают, если доход за год превысит 350 тысяч рублей. Для инвестиций вычет также составляет 13% от внесенных на ИИС средств, но не более 52 тыс. рублей.
Справка о доходах ИП самому себе
Если вашему работнику понадобилась справка о доходах, вы обязаны выдать её за 3 рабочих дня. Но как быть, если такая справка нужна вам? Может ли ИП выдать справку самому себе и как при необходимости подтвердить свой доход, разбираемся вместе.
Может ли ИП выдать себе справку
У вас не получится выписать себе справку о доходах и суммах налога, известную ранее, как справка 2-НДФЛ. Её выдаёт только налоговый агент. Но в такой справке часто и нет необходимости. Многие организации просто хотят увидеть доходы, чтобы оценить вашу платежеспособность или, наоборот, возможность получения льгот и пособий.
Например, органы соцзащиты оценивают ваш доход на одного члена семьи и сравнивают его с прожиточным минимумом в регионе. Они обычно требуют справку о доходах за последние три полных месяца.
Используя данные со своего расчётного счёта и онлайн-кассы, несложно составить такой документ в свободной форме. Главное, чтобы справка была правильно оформлена: имела дату выдачи, фамилию, имя и отчество ИП, доходы, должности и фамилии подписывающих лиц. Желательно напечатать её на фирменном бланке или указать в шапке реквизиты ИП: ИНН, ОГРНИП, адрес и телефон.
Пример справки за 3 месяца:Такую справку можно оформить на любой срок, который потребуется.
Другие документы для подтверждения дохода ИП
Справку о доходах ИП могут заменить и другие документы. Например, банки для оформления кредита просят ИП предоставить отчётность, обороты по банковскому счёту и по кассе.
Ещё в 2013 году Минтруд, Минфин и Минобрнауки совместным приказом разъяснили, какие документы подтверждают доходы ИП для удержания алиментов: отчётность и первичные документы. Они подойдут и для других случаев.
Если вы применяете ОСН, УСН или ЕСХН, за прошедшие годы предоставьте копии годовых деклараций (по НДФЛ, УСН или ЕСХН) с отметкой о принятии налоговой инспекцией. За текущий год сделайте выписку из книги учёта доходов и расходов.
Поскольку ИП на патенте отчётность не сдают, они могут предоставить выписки из книги доходов за разные периоды.
ИП на НПД работают через приложение «Мой налог», которое позволяет сформировать справку за любые даты.
Для удобства мы собрали документы, заменяющие справку о доходах ИП, в таблицу:
| Доходы за прошлые годы | Доходы за текущий год | |
|---|---|---|
| ИП на ОСН | Копия декларации по НДФЛ с отметкой налоговой инспекции | Выписка из книги доходов и расходов |
| ИП на УСН | Копия декларации по УСН с отметкой налоговой инспекции | Выписка из книги доходов и расходов |
| ИП на ЕСХН | Копия декларации по ЕСХН с отметкой налоговой инспекции | Выписка из книги доходов и расходов |
| ИП на патенте | Выписка из книги доходов | |
| ИП на НПД | Справка из приложения «Мой налог» | |
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев