Как узнать налоговую задолженность организации

Проверка задолженности ИП и ООО

Если контрагент не рассчитывается перед своими кредиторами, скорее всего он недобросовестно выполняет и другие обязательства: срывает сроки поставок и не платит налоги. В Фокусе можно проверить, есть ли у компании заблокированные счета и просрочки по платежам. А также возбуждены ли в отношении контрагента исполнительные производства.

Задолженности контрагента

У контрагента могут накопиться задолженности, если он:

• получает товары, но не платит за них поставщикам или пользуется услугами, которые не оплачивает (дебиторская задолженность);
• вовремя не рассчитывается со своими сотрудниками;
• не платит налоги, страховые взносы, сборы, штрафы, взносы по кредитам.

Как проверить в Фокусе, есть ли у контрагента задолженности

Введите название или ИНН контрагента в строку поиска в Фокусе. На одной странице сервиса вы получите всю информацию о компании.

Статистика платежей

Раздел «Статистика платежей» позволяет узнать о финансовых трудностях контрагента еще до того, как кредитор обратился с иском в суд.

В карточке компании отражается общая информация:

• оплаченные за год счета;
• сколько дней в среднем составляет просрочка по платежам;
• размер долга по всем платежам.

Информацию о долгах контрагентов в Фокус регулярно передают другие пользователи сервиса. Среди них крупные производители и поставщики, которые работают в сферах логистики, оптовой торговли, ЖКХ.

Блокировка счета

Если контрагент вовремя не уплачивает налоги и сборы или не сдает декларации в ФНС, то налоговая может частично или полностью заблокировать его счет (ст. 76 НК РФ). Сведения об этом отражаются в разделе «Особые реестры». На странице карточки компании также можно посмотреть, сколько составляет задолженность контрагента в ФНС.

Если счет контрагента заблокирован, информация отразится на странице компании в разделе «Банковские счета». Упоминание выделяется оранжевым, чтобы вы точно не пропустили эти сведения.

Решения о приостановлении операций по счетам с электронной подписью ФНС можно скачать, кликнув на соответствующую кнопку.

Задолженность по налогам и сборам

Подробная информация о неуплаченных налогах отражается в разделе «Налоги и сборы». Вверху страницы — общий размер задолженностей компании на конец года.

Здесь же публикуется сводная таблица. Вы можете проследить, как по итогам каждого года менялось финансовое состояние компании. Сводные данные можно скачать в форматах XLSX, DOCX, PDF.

Как узнать о налоговой задолженности?

Налоговая служба создала для граждан и организаций интерактивный сервис по ежеквартальной рассылке на регулярной основе бесплатных СМС и сообщений по электронной почте, информирующих о наличии задолженности.

В чем выгода этой услуги?

-пользователь может контролировать актуальное состояние расчетов;

-подписка к услуге позволяет предупредить риски применения мер взыскания задолженности, обеспечительных мер к должнику и иных ограничений;

-подписку к услуге возможно оформить дистанционно;

-отказаться от подписки на услугу можно в любой момент (отказ от согласия);

пользователь может выбрать удобный для него способ информирования;

-услуга предоставляется только при получении согласия;

-услуга предоставляется бесплатно.

В соответствии с п. 7 ст. 31 НК РФ налоговые органы вправе информировать налогоплательщиков, плательщиков сборов, плательщиков страховых взносов, налоговых агентов о наличии недоимки и (или) задолженности по пеням, штрафам, процентам посредством СМС-сообщений и (или) электронной почты не чаще одного раза в квартал при условии получения их согласия на такое информирование. Формы, формат, порядок заполнения и порядок представления согласия налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента на информирование о наличии недоимки и (или) задолженности по пеням, штрафам, процентам» утверждены приказом ФНС России от 06.07.2020 № ЕД-7-8/423@.

Физические лица могут подать согласие об информировании о задолженности следующими способами:

-в Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц

Пользователи сервиса (граждане или организации) получают по своему выбору:

-либо сообщение по электронной почте с адреса: noreply@fcod.nalog.ru с текстом:

Налоговая задолженность _____ руб. До момента уплаты сумма долга ежедневно увеличивается за счет начисления пеней.

Наличие непогашенного долга является основанием для обращения за его взысканием в службу судебных приставов, которые могут принять ограничительные меры (в том числе, приостановить операции на счетах должника в банке, арестовать его имущество, ограничить выезд должника за пределы Российской Федерации).

Обращаем Ваше внимание на то, что данное письмо направлено автоматически.

С уважением, Федеральная налоговая служба».

-либо СМС с короткого номера «Nalog.ru» с текстом:

«Налоговая задолженность ____ руб.».

Как узнать долги юридического лица

Сейчас, чтобы узнать о долгах контрагента, не нужно ходить в налоговую: все данные уже есть в интернете. Но этого мало: их нужно «правильно» прочитать. Рассказываем о трех бесплатных сервисах для проверки контрагентов и объясняем, на что обратить внимание, если вы не юрист.

Что вы узнаете

• Зачем проверять долги юрлица
• Сервисы для проверки долгов
• Как сэкономить время на проверке

Зачем проверять долги юрлица

Чтобы не лишиться налогового вычета

Обязательно проверяйте репутацию юрлиц, если они станут вашими поставщиками, подрядчиками, исполнителями. Иначе после сделки налоговая сделает это сама: обнаружит у фирмы задолженность и сможет обвинить вас в отсутствии должной осмотрительности. А значит, лишить налогового вычета: заставит возместить налог и выплатить штраф.

Но этого легко избежать: в статье мы рассказали, как пошагово проверить контрагентов на благонадежность. Рекомендуем прочитать, прежде чем подписывать контракт с незнакомой фирмой. И не полениться проверить «знакомых» контрагентов.

Чтобы не выплачивать долги чужой компании

Поставщик может буквально погрязнуть в долгах, а с виду выглядеть безукоризненно. Начнете проверять — обнаружите решения судов о взыскании крупных сумм или исполнительные производства от налоговой, работников, контрагентов. Если партнер не платит по долгам, его счета арестовывают и любые поступающие деньги приставы списывают принудительно. Значит, он будет срочно искать средства для погашения долга.

Получается, если вы не знаете о «коте в мешке» и переводите партнеру деньги на расчетный счет, он их не получает. Поэтому не производит товар, не выполняет подряд и не исполняет свои обязательства. Контрагент кормит «завтраками», тормозит цепочку производства, а вы теряете деньги.

Чтобы не работать с банкротом

Проверьте, а сможет ли вообще фирма выполнить обязательства по контракту: достаточно ли у нее работников, оборудования, подходящих помещений.

Насторожитесь, если контрагент должен кредиторам, имеет просрочку по поставкам, распродает имущество и сокращает штат сотрудников. Скорее всего, он объявит о банкротстве. Либо один из кредиторов подаст на должника заявление о признании банкротом.

Тогда можно оказаться в одной из ситуаций:

1. Поставщик становится банкротом: и товар не поставит, и деньги не вернет. Покупатель увидит свои средства нескоро или получит только частичный возврат средств. Деньги от имущества банкрота поделят между всеми, кому он должен. Покупателю остается как можно раньше подать заявление о включении в реестр требований кредиторов и ждать возврат средств.
2. Суд признал сделку купли‑продажи незаконной, так как продавец обанкротился в течение года после сделки. На основании п. 2 ст. 61.2 Закона № 127‑ФЗ суд потребует вернуть имущество обратно. Так можно попасть в неприятную ситуацию с покупкой любого имущества: техники или недвижимости.

Чтобы избежать такой головной боли, контрагента можно заранее проверить на наличие долгов, претензий партнеров и налоговых органов.

Если у контрагента богатый собственник, сильно переживать не стоит. Долги фирмы‑банкрота можно требовать у ее участников, в порядке субсидиарной ответственности. Поэтому при заключении сделки учитывайте и состояние дел участников фирмы. Есть ли у собственников возможность выплатить задолженность, не находится ли он на этапе банкротства.

СБИС облегчит проверку: в одном окне собрана информация о любой фирме. На основе данных из открытых источников СБИС покажет схему связанных с компанией лиц, построит график прибыли за последний год, оценит расходы на сырье и оплату труда, покажет численность сотрудников. И главное – оценит вероятность банкротства по нескольким методикам.

Хочу проверить надежность контрагентов

Свяжитесь со мной

Для участия в госзакупках

Организации, которые участвуют в торгах по 44‑ФЗ и 223‑ФЗ, должны соответствовать единым требованиям закупок. Среди них — отсутствие у участника задолженности перед бюджетом за прошлый календарный год, которая превышает 25% от балансовой стоимости имущества.

Для закупок по 44‑ФЗ заказчик самостоятельно проверяет, соответствует ли каждый участник требованиям закона. Если обнаружит нарушение — отстранит юрлицо от участия в торге или откажется заключать контракт. Если организатор допустит участника, который заведомо не соответствует требованиям, ему грозит административная ответственность.

Проверить поставщика в один клик

Бесплатные сервисы для проверки долгов

Прозрачный бизнес от ФНС

Сервис на сайте налоговой службы. Собирает данные с нескольких ресурсов: ЕГРЮЛ, ЕГРИП, реестра МСП. Чтобы получить досье на контрагента, достаточно ввести его ИНН, ОГРН или название организации.

На что обращают внимание юристы и бухгалтеры

Ситуация	О чем это говорит	В каком разделе проверить
Партнер не сдает отчеты в налоговую	Похоже на фирму-однодневку	Сведения о непредставлении налоговой отчетности более года
У партнера нет активов и много кредитов	Возможно, вскоре начнется процедура банкротства	Суммы доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности
Долги по налогам	Счета могут быть арестованы, поэтому нет средств для исполнения контракта	Сведения о превышающей 1 000 рублей задолженности по уплате налогов. Сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам. Налоговые правонарушения.
У партнера нет ресурсов, чтобы выполнить работу, или он резко сократил штат	Это повод и для налоговых претензий, и риск банкротства	Среднесписочная численность работников организации. Уплаченные налоги и сборы. Сведения об уставном капитале

В «Прозрачном бизнесе» публикуют «сухие» данные и не дают их расшифровку. А значит, нужно потратить время, чтобы их правильно расшифровать. К тому же, информация о налоговой задолженности актуальна на 31 декабря прошедшего года. То есть данные не отображаются в режиме реального времени.

Также на сервисе нет данных о банковской задолженности, кредитах, финансовом положении ИП или организации. Поэтому для «полной картины» нужно искать информацию на других сайтах.

Банк данных исполнительных производств

На сайте службы судебных приставов есть данные о задолженностях лиц и организаций: неуплата налогов, сборов, штрафов, долгов перед партнерами. Для поиска по юридическим лицам достаточно ввести название организации и адрес.

Появится «ничего не найдено» — значит, у организации перед судебными приставами нет долгов. А если долги есть — увидите перечень. Придется вчитываться в строчки по каждому исполнительному производству. Иногда их наличие не показатель того, что организация находится в долгах. Например, большое количество штрафов от ГИБДД доказывает, что у фирмы есть транспорт на балансе и его активно используют.

Долгов у компании может быть много, но пока исполнительные листы не появятся на сайте ФССП, о задолженности узнать нельзя.

СБИС покажет финансовое состояние ИП или юрлица на текущий момент. На основе данных бухгалтерской отчетности СБИС покажет, как изменилось имущественное положение за несколько лет, оценит финансовое положение и угрозу финансовой зависимости.

Все сервисы по проверке контрагента в одном окне

Картотека арбитражных дел

В Картотеке арбитражных судов найдете информацию и о вынесенных решениях судов и о судебных исках, которые пока рассматриваются. Тут важно понять, о чем иск. Иски могут касаться:

• взыскания долгов;
• введения процедуры банкротства;
• неисполнения обязательств по контракту;
• спора между собственниками фирмы.

Вбиваем ИНН фирмы и изучаем каждое дело. Вы сможете увидеть информацию о том, кто с партнером судился, о чем спорили и на какие суммы. Например, можно обнаружить, что поставщик бесконечно судится о качестве своих товаров или подрядчика регулярно обвиняют в нарушении сроков работ. Или фирма оспаривает многомиллионный штраф налоговой. Насколько безопасно работать с таким партнером и стоит ли вносить предоплату?

Есть еще суды общей юрисдикции. В их картотеках можно увидеть: административные штрафы от госорганов, споры с потребителями и сотрудниками. Суммы исков могут быть и миллионными. Но единой бесплатной базы по районным судам нет, информацию придется собирать по сайтам районных судов.

Удобнее проверять контрагентов в СБИС – в одном окне собрана вся статистика по судебным делам компании: оппоненты, исходы, размеры исков. Показаны процент исходов «выиграл/проиграл» по делам в ролях истца и ответчика, решения на разных этапах по каждому судебному делу. Вы поймете картину по контрагенту, даже если не разбираетесь в юридических терминах.

Как сэкономить время на проверке

Налоги, суды, задолженности — всю информацию нужно собирать с разных ресурсов, разбираться в каждом показателе. Сервис СБИС «Все о компаниях и владельцах» позволяет проверить контрагентов быстро, точно и получить готовую расшифровку результатов.

СБИС переведет с юридического и бухгалтерского языка информацию о партнере:

• Схемы учредителей и дочерних фирм;
• Участие в судах: роли, общая стоимость, проценты исходов, предметы споров и т.д.;
• Наличие исполнительных производств;
• Результаты деятельности и эффективности партнера по данным бухгалтерских отчетов;
• Состояние имущества и финансов, риски потерять самостоятельность;
• Вероятность банкротства по пяти методикам.

В СБИС можно найти информацию не только о будущих контрагентах, но и посмотреть, как идут дела в вашей компании.

Отслеживайте долги и новые иски, сравнивайте финансовое положение с конкурентами на рынке в одном окне.

Как проверить и оплатить задолженность. Налоговая разъясняет

Важно помнить, что при несвоевременной уплате налогов ежедневно начисляются пени на сумму задолженности. В дальнейшем налоговыми органами применяются меры взыскания за счет денежных средств на счетах в банках и за счет имущества должника.

Как проверить задолженность

• онлайн, на сайте ФНС России в «Личном кабинете налогоплательщика»* (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl) или на портале государственных и муниципальных услуг РФ. Для тех, кто предпочитает пользоваться смартфоном, мобильное приложение «Налоги ФЛ» размещено и доступно для скачивания во всех магазинах (NashStore , RuStore, Appgallery, GooglePlay, AppStore).
• лично, при визите в налоговую инспекцию (необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность);
• через СМС-сообщения или по электронной почте (ФНС присылает вам информацию о наличии задолженности, если вы предоставите согласие на информирование).

Как оплатить задолженность

• на сайте ФНС России в «Личном кабинете налогоплательщика» (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl) или при помощи сервиса «Уплата налогов и пошлин» (https://service.nalog.ru/payment/index.html#fl).
• через портал государственных и муниципальных услуг;
• через банкоматы, отделения банков и Почты России (квитанцию на уплату можно получить в налоговой инспекции).

Подробная информация о задолженности доступна по ссылке https://www.nalog.gov.ru/rn59/zd/?ysclid=ljcsyk3ney294686618

* Подключиться к сервису можно, получив логин и пароль в любом налоговом органе, работающем с физическими лицами, независимо от места жительства и постановки на учет, с помощью подтвержденной учетной записи на Едином портале государственных и муниципальных услуг, а также квалифицированной электронной подписи.

Подпишитесь на наш Telegram-канал и будьте в курсе главных новостей