Как пенсионеру получить компенсацию за платное лечение

Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение

Три года назад я вышел на пенсию, а в прошлом году лечился у стоматолога в частной клинике. Потратил 70 с лишним тысяч.

Слышал, что можно оформить налоговый вычет, когда проходишь платное лечение. Расскажите, пожалуйста, подробнее: как это сделать, какие нужны документы. И возможно ли это вообще, если я уже вышел на пенсию?

Если у вас нет дохода, с которого вы платите НДФЛ по ставке 13%, то получить вычет вы не сможете. Пенсия не считается: ее не облагают налогом на доходы физических лиц.

Если же вы пенсионер и при этом работаете или, например, у вас есть рента, с которой вы платите налоги, то получить вычет за лечение вы сможете.

Как работает налоговый вычет

Смысл налогового вычета в том, что вы сначала платите налоги, а потом говорите государству, что потратились на что-то важное — здоровье, детей, жилье, — и просите вернуть часть уплаченных налогов. То есть это не какие-то абстрактные деньги государства, а ваши же деньги. Отсюда берутся ограничения суммы вычета.

Максимальная сумма социального вычета, которую можно получить, — 120 000 ₽. В некоторых ситуациях можно вернуть деньги и с большей суммы, но сейчас речь не о них. От этих 120 000 ₽ считают 13% — то есть в большинстве случаев вы можете вернуть максимум 15 600 ₽ от суммы лечения.

При этом если за год вы заплатили в бюджет НДФЛ на меньшую сумму, то вычет ограничат ею. Например, у вас зарплата 9000 ₽ в месяц. За год вы заплатили всего 14 040 ₽ налогов — значит, и претендовать вы сможете не на 15 600 ₽ а на 14 040 ₽.

Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам

Бывает так, что пенсионер уже не работает, но сдает квартиру в аренду. В этом случае он имеет право получить компенсацию за лечение зубов, если с этого дохода заплатил 13% подоходного налога.

Заявить о получении налогового вычета за зубы пенсионер может как за себя, так и за своих детей до 18 лет (или до 24 лет, если дети учатся очно), за мужа, жену или своих родителей.

Важно! Дети пенсионера могут получить вычет, если именно они оплачивали медобслуживание родителя. Справка об оплате медицинских услуг должна быть выписана на получателя компенсации. Только в этом случае у налогового инспектора не возникнет вопросов.

Размер налогового вычета

Налоговый возврат за лечение зубов пенсионерам положен в размере 13 процентов от суммы затрат, но не более 15 600 руб. в год. Объясним, откуда взялась эта сумма.

Вычет за лечение имеет ограничение — 120 тыс. рублей в год (п. 2 ст. 219 НК РФ). Это значит, что максимальный возврат составляет 15 600 руб. (120 000 * 13%).

Указанный лимит применяется только к простому лечению, например, установке брекетов, пломб, протезированию и прочему. У вычета за дорогостоящее иные условия.

Фото: Размер вычета за стоматологию пенсионеров

Список дорогостоящих мед услуг указан в постановлении Правительства России № 458 от 8 апреля 2020 г. Только этот документ позволяет оформить возврат денег, исходя из всей стоимости затрат без ограничений, но не более НДФЛ, удержанного с дохода.

В документе указано, что к дорогостоящему медицинскому обслуживанию относится установка зубных имплантов. Протезирование зубов в списке не представлено, значит, оно имеет лимит налогового вычета в размере 120 тыс. рублей. Возврат за протезирование зубов пенсионер получит в максимальном размере 15 600 рублей в год.

Ведущий специалист по налогообложению

Вернуть налог можно за оба вида лечения, если у вас на руках две справки. Чтобы получить максимальную сумму к возврату, обращайтесь к нашим экспертам. Они в течение двух дней проверят ваши документы, заполнят декларацию 3-НДФЛ и сами направят ее в ФНС.

Оформим налоговый вычет за вас⁠
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

Как узнать сумму возврата

Чтобы точно знать, в каком размере положена компенсация за протезирование или другое лечение зубов, запросите в стоматологической клинике справку об оплате медицинских услуг. В ней указан код, по которому легко определить свой тип лечения:

Простое лечение — с этих медуслуг налоговый вычет ограничен суммой 120 тыс. рублей. Максимальный возврат равен 15 600 рублей в год (120 000 * 13%)

Дорогостоящее лечение из отдельного перечня (утвержден Постановлением Правительства от 08.04.2020 № 458). По нему ограничений нет, с любой суммы расходов возвращают 13%.

Отметим, что простое лечение зубов, установка пломб, удаление, лечение кариеса, как и протезирование, не входят в список дорогостоящих медицинских услуг. По этим медицинским процедурам максимальная сумма возврата равна 15 600 руб. в год.

Как пенсионеру получить вычет

Компенсация пенсионерам за лечение и протезирование зубов предоставляется при наличии определенного комплекта документов. Его состав отличается в зависимости от того, каким способом пенсионер будет оформлять вычет по НДФЛ.

Те пенсионеры, что продолжают работать, могут выбирать: получать налоговый вычет за протезирование через налоговую инспекцию, то есть. за расходы прошлых лет, или же через своего работодателя — за расходы текущего года.

Обратите внимание! Неработающие пенсионеры должны подавать документы на возврат только через налоговую инспекцию. Они получат возврат за те годы, когда у них имелись расходы и было право на вычет.

Документы для ФНС

Для оформления вычета за протезирование через инспекцию требуется подготовить и подать следующие документы:

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации);
• документы, подтверждающие расходы: чеки, квитанции, выписки банка;
• договор с клиникой, где проводилось протезирование;
• копия лицензии стоматологической клиники на право осуществлять данный вид медицинской деятельности;
• справка об оплате медуслуг из клиники, где ставили протезы;
• копия документа, подтверждающая родство, если оформляется вычет за детей, супруга или родителя.

После подачи документов в налоговую инспекцию начинается камеральная проверка. Общий ее срок достигает 3 месяцев. После ее завершения отводится 10 дней на решение о выплате и еще месяц на перевод денег. Результат проверки можно посмотреть на сайте ФНС после регистрации в личном кабинете налогоплательщика.

Образец заявления

Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2022 год

Как вернуть деньги через работодателя

Компенсация пенсионерам за лечение может быть предоставлена через работодателя при официальном трудоустройстве. Для этого требуются те же документы, за исключением декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ и заявления. Отличается сам порядок получения компенсации.

Фото: Документы для ФНС на возврат НДФЛ за протезирование

Документы требуется подать в налоговую инспекцию. После их проверки, которая занимает около месяца, налоговая инспекция отправит работодателю уведомление о праве работника на вычет. В результате бухгалтерия на некоторое время перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты.

Сумма НДФЛ, которую разрешается вернуть по всем социальным льготам, включая оплату обучения, лечения и других услуг, не может превышать 15 600 рублей (120 000 * 13%). Исключением является возврат 13% по дорогостоящему лечению.

Пенсионер Петров в 2022 г. оплатил курсы на 35 тыс. рублей, а также поставил зубные протезы за 105 тыс. Он получает доход, с которого платит 13%, значит, в 2023 г. имеет право на компенсацию за обучение и за зубы. Общая сумма затрат равна 140 тыс., но вернуть подоходный налог он сможет только со 120 тыс.. Петрову вернется 15 600 руб.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Частые вопросы

Оплачивал протезирование зубов отцу и себе. Обе справки 01. Какова сумма компенсации?

В данном случае размер лимита равен 120 тыс. рублей, так как оба вида медицинских услуг являются простыми.

Супруга на пенсии, я работаю. Могу оплатить ее протезирование, чтобы вернуть деньги?

Да, закон позволяет оформлять налоговый вычет за лечение зубов пенсионерам-супругам. Вы можете оплатить протезирование супруги и получить вычет по НДФЛ.

Если я давно на пенсии, не работаю и дохода у меня нет, я не получу льготу?

К сожалению, нет. Компенсация пенсионерам на протезирование зубов предоставляется, если у них имеются доходы, облагаемые по ставке 13%.

Оплатил жене имплантацию, а себе протезирование. Справки две 1 и 2, сколько мне вернут?

Вы можете оформить социальный вычет по обеим справкам. За протезирование (код 01) вам вернут до 15 600 руб., а за имплантацию (код 02) — 13% от фактических расходов.

Заключение эксперта

Компенсация пенсионерам за протезирование зубов в 2023 году предоставляется на общих основаниях — то есть при наличии налогооблагаемых доходов. Так как с пенсии налоги не уплачиваются, пенсионер без дополнительных доходов, например, от продажи квартиры, сдачи имущества в аренду и прочего, вычет получить не сможет. Но это могут сделать его взрослые дети или работающий супруг — оплатить лечение пенсионера и заявить свое право на налоговый вычет.

Публикуем только проверенную информацию

Возврат налога за лечение пенсионеров

Траты на покупку лекарств, медицинские обследования и платные консультации врачей сильно бьют по бюджету пожилого человека. Налоговые вычеты за лечение могут получить только пенсионеры, которые имеют источник дохода, который облагается налогом НДФЛ. Большинство пожилых людей, вышедших на пенсию, не работают, не имеют квартир, которые можно официально сдать в аренду и других источников дохода. Могут ли они вернуть налоговые льготы на лечение? Разберемся более подробно в этой статье.

Как получить налоговый вычет за лечение?

Для получения налогового вычета нужно подготовить все документы, подтверждающие факт оплаты лечения или приобретения медикаментов:

• Кассовый чек, квитанцию к приходно-кассовому ордеру и тд.;
• Договор на оказание медицинских услуг;
• Справку из медицинской организации об оплате услуг;
• Лицензию медицинской клиники (если в договоре или справке нет ее реквизитов);
• Рецептурный бланк по установленной форме (при возврате налога за лекарства).

Вернуть налог за лечение можно двумя способами — в Федеральной Налоговой Службе или по месту работы.

Оформление налогового вычета в ФНС

Оформить социальный вычет в налоговой можно только по окончании календарного года, в котором были потрачены деньги на лечение или покупку лекарств. Для этого требуется:

• Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ: заполняется в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Автоматически в личный кабинет приходит справка 2-НДФЛ с официального места работы, заказывать ее дополнительно не нужно;
• Собрать все документы, которые подтверждают факты оплаты;
• Предоставить налоговую декларацию и пакет документов в налоговую по месту жительства.

Оформление налогового вычета у работодателя:

• Подготовьте пакет документов подтверждающих факты оплаты медицинских услуг;

• Предоставьте в ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на налоговый вычет приложив к нему пакет документов;

• Через 30 дней заберите в ФНС уведомление о праве на социальный вычет;

• Принесите уведомление на место работы, оно будет основанием для неудержания налога (на сумму налогового вычета) из суммы выплаченных доходов (заработной платы).

Возврат налога на лечение пенсионера по месту работы детей или супруга

Чтобы вернуть часть денег, потраченных на лечение пожилого человека в виде социального налогового вычета, его официально трудоустроенные близкие родственники (супруг или дети) должны подготовить следующий пакет документов:

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется на официальном сайте налоговой в личном кабинете);

• Справка о доходах (2-НДФЛ, выдает работодатель, если декларация была оформлена на сайте налоговой, то справка загрузится автоматически);

• Копия договора на оказание медицинских услуг (если услуги были оказаны в клинике);

• Рецепт на лекарства, выданный врачом (если возвращается налог на покупку лекарственных средств);

• Справка об оплате мед услуг: можно заказать в медицинском учреждении, где были оказаны услуги (в ней должен быть указан ИНН родственника, возвращающего налоговый вычет и ФИО пожилого человека, который проходил лечение);

• Чек или другой платежный документ;

• Документы, доказывающие родство с пожилым человеком, получившим лечение: копия свидетельства о браке (если налог возвращает работающий супруг) или свидетельства о рождении (если возвратом налога занимаются дети).

Социальный налоговый вычет будет переведен на лицевой счет в банке в размере 13% от суммы, потраченной на лечение (если расходы были не более 120 000 рублей в год). Если на лечение была потрачена большая сумма, чтобы получить вычет в справке об оплате услуг должен стоять код 2 (дорогостоящее лечение, например, операция).

Можно ли оформить возврат налога за лечение пожилого человека по месту работы внуков, племянников и прочих родственников?

По официальной информации Федеральной Налоговой Службы оформить налоговый вычет за лечение неработающего пенсионера могут только его работающие близкие родственники: дети или супруг. Внукам и другим родственникам, оплатившим лечение бабушки или дедушки, социальный налоговый вычет не предоставляется.

Для получения социального налогового вычета у пенсионеров должен быть доход, с которого они платят налоги. Пенсия и пособия налогом не облагаются. Одинокий неработающий пенсионер может вернуть налог за лечение только в одном случае 一 если он уволился с официального места работы менее 3-х лет назад или имел в момент оказания платных медицинских услуг иной доход, облагаемый 13 % налогом.

На первый взгляд, процедура возврата налога за лечение кажется сложной. Многие работающие пенсионеры не пользуются своим правом возврата 13 % стоимости лекарств и услуг, оплаченных в частных медицинских клиниках, так как считают, что эти деньги не стоят потраченного времени.

На самом деле, если отправлять все данные через интернет в личном кабинете налогоплательщика, возврат налога за лечение не доставит много хлопот. Относительно недавно на сайте ФНС при возврате налога за лечение стали автоматически загружаться справки 2-НДФЛ, которые раньше приходилось заказывать у работодателя, и процедура возврата налоговых льгот значительно упростилась.

Возврат налога за лечение и покупку лекарственных препаратов можно оформлять ежегодно 一 получая каждый год налоговый вычет за прошлый год. Для этого нужно лишь собирать все чеки и рецепты от врача.

Бесплатное протезирование для пенсионеров: как получить льготы и компенсацию

Даже если у вас всегда были здоровые и крепкие зубы, со временем в организме начинают происходить необратимые процессы. В преклонном возрасте 70% людей нуждаются в восстановлении зубов. Отсутствие зубов неприятно не только с эстетической стороны. Их плохое состояние или отсутствие отрицательно влияет на состояние здоровья, нарушают привычный рацион питания, сказываются на работе желудочно-кишечного тракта. К сожалению стоматологические услуги — это затратная процедура. Размер пенсии не дает возможности пожилым людям оплачивать дорогостоящие стоматологическое лечение. Не все пожилые люди знакомы с возможностями современной стоматологии и льготами на протезирование для пенсионеров, которые они могут получить. Давайте разберемся по порядку с чего начать, куда обратиться, какими льготами можно воспользоваться, как правильно выбрать клинику и какие возможности восстановления зубов существуют на данные момент.

С чего начать лечение

Зубное протезирование для пенсионеров имеет ряд особенностей. В пожилом возрасте это сложная и деликатная процедура. Необходим внимательный и аккуратный подход к лечению.

Начните с посещения стоматологической поликлиники и получите консультацию стоматолога. После проведения осмотра врач скажет, можно ли делать протезирование и какое предварительное лечение необходимо. Прежде чем устанавливать протезы, пройдите медицинское обследование. Возрастные пациенты, как правило, имеют ряд хронических заболеваний и слабый иммунитет.

Обратите внимание на противопоказания: аллергические реакции на анестезию и вещества, которые применяются при зубопротезировании. Не рекомендуется проводить лечение во время обострения заболеваний сердечно-сосудистой системы и органов дыхания. Необходимо устранить воспалительные процессы в ротовой полости (стоматиты, кровоточивость десен). В государственной или муниципальной стоматологии вы можете получить лечение по полису ОМС. После лечения обратитесь к стоматологу-ортопеду и обсудите, какой вид протеза и из какого материала подойдет в вашем случае.

Протезирование зубов по полису ОМС сделать нельзя. Но для пенсионеров, граждан России приняты социальные программы, по которым можно установить протезы бесплатно.

Кто в списке на льготы

В отделе соцзащиты по месту проживания вам подскажут, какое протезирование для пенсионеров бесплатное. Порядок оказания бесплатных услуг регулируется федеральным законом вне зависимости от места проживания. В Федеральном Законе «О государственной социальной помощи» есть основной список тех, у кого есть основание на получение бесплатной услуги за счет госбюджета. Бесплатно помощь оказывают:

• участникам войны;
• героям Советского Союза;
• жертвам сталинских репрессий;
• ветеранам труда.

Бесплатное протезирование для пенсионеров в отдельных субъектах РФ имеет свои особенности и регулируется региональными законами.

Следующими на бесплатные услуги по протезированию могут претендовать:

• инвалиды 1 и 2 групп;
• льготники, которые состояли в очереди на льготное протезирование до 1 января 2005 года включительно;
• инвалиды аварии на Чернобыльской АЭС;
• пенсионеры после работы в государственных органах и силовых структурах;
• пенсионеры по старости с предоставлением справки об отсутствии дополнительного дохода.

С учетом количества квот, преимущества всегда имеют граждане из первого федерального списка.

В каждом отдельном регионе могут быть утверждены дополнительные льготы. Например, протезирование зубов для пенсионеров в Москве по льготам и сниженной цене возможно для следующих граждан:

• труженики тыла;
• почетные доноры;
• многодетные матери, родившие и воспитавшие 5 и более детей;
• неработающие пенсионеры.

Распределение квоты дается согласно листу ожидания. Право первой очередности предоставляются тем, кто входит в общий федеральный список независимо от региона. В зависимости от принадлежности к той или другой категории льготников, пакет документов может меняться. Полный список необходимо уточнять по вашему месту жительства.

Особенности предоставления квоты

Если соцзащита подтвердит основание на зубопротезирование по льготным условиям, вам выдадут талон для обращения в государственное или муниципальное лечебное учреждение. Талон действителен от 2 недель до полугода. Если не использовать талон в назначенное время, очередь пропадает. Выбрать клинику льготнику не предоставляется. Медицинское учреждение назначают по месту прописки, наименование клиники и адрес отмечают в талоне.

Бесплатное протезирование для пенсионеров предоставляют в государственных и муниципальных стоматологических клиниках. По квоте вам только изготовят и поставят протезы зубов. Лечение оплачивается отдельно. При протезировании не используются дорогостоящие материалы. Такие, как керамика, металлокерамика и протезирование на имплантах. В некоторых случаях, например, при аллергии, врач может порекомендовать более современные и дорогие материалы. При принятии такого решения доплачивать за расходные материалы придется пациенту. Бесплатное протезирование делается только 1 раз в 5 лет.

Необходимые документы

Чтобы встать в очередь, с результатами обследования, нужно обратиться в отдел социальной защиты по месту жительства или местную администрацию. Там вам дадут бланк заявления, который нужно заполнить. К заявлению прилагают копии следующих документов:

• заключение медиков о необходимости установки протезов зубов;
• копию паспорта;
• пенсионное или другое удостоверение;
• медицинский полис (ОМС);
• СНИЛС.

Список может быть расширен, в зависимости от льготной категории.

Если пенсионер не может сам прийти по состоянию здоровья, за него это делает опекун при наличии договора об установлении опеки или социальный работник. Весь список документов предоставят в органах социальной защиты вашего района.

Протезирование или имплантация

Бюджетные ресурсы ограничены и расходуются экономно, поэтому протезы льготникам делаются из простых, дешевых материалов. В основном это съемные протезы из акрила. При протезировании конструкция фиксируется на небо или с опорой на живые зубы пациента. Любой вид имеет особенности и недостатки. Особенность в том, что протез в любом случае помогает в определенной мере восстановить жевательную функцию и улучшает внешний вид ротовой полости.

Качественный протез из акрила, изготовленный в стоматологии ROOTT

Недостатки съемных конструкций:

• регулярный уход дезинфицирующим раствором 2 раза в день;
• сложное и длительное привыкание, обычно занимает от 4 до 8 недель;
• короткий срок службы, примерно 5-7 лет;
• психологический дискомфорт, связанный с непривычными ощущениями.

Альтернативой служат несъемные конструкции. К ним относятся мостовидные протезы и коронки. Если есть возможность, лучше установить их. Они:

• Удобные. Не нужно постоянно снимать и переживать за смещение или потерю.
• Надежные. Восстанавливают улыбку и выполняют роль родных зубов 20-30 лет.

Протезирование мостовидным протезом

При установке несъемного мостовидного протеза важно наличие собственных здоровых зубов. Проблема состоит в том, что у пожилых людей отсутствует большинство зубов, а оставшиеся не всегда могут служить крепкой опорой для несъемных мостов. С возрастом десны и зубы становятся слабыми и подвижными. После обтачивания зубов нарушается естественное функционирование, зуб постепенно разрушается. Через несколько лет вопрос замены протеза может стать актуальным снова.

В этом случае установка имплантов является оптимальным решением. Это один из видов протезирования, при котором протез закрепляется на специально вживленных штифтах-имплантах.

Протезирование зубов на имплантах в клинике ROOTT (фото работы до — после)

Импланты имеют неоспоримые преимущества:

• фиксируются в костной ткани прочно и надежно;
• выполняют роль живого зуба, который имеет корень;
• выглядят как натуральные зубы;
• служат при правильном уходе до 50 лет.

Имплантация для пенсионеров на льготных условиях на сегодняшний день невозможна. Но есть варианты для получения компенсации.

Гарантийные обязательства

Услуга на льготное протезирование зубов для пенсионеров предусматривает заключение договора между органами соцзащиты и медицинским учреждением на гарантийное обслуживание. Срок договора – 6-12 месяцев. Если сделанная врачом работа вышла из строя из-за врачебной ошибки, клиника обязана заменить или сделать ремонт за счет своих средств. Причину повреждения определяет специальная комиссия.

Если вы будете правильно выполнять рекомендации стоматолога, регулярно проходить профилактические осмотры, аккуратно ухаживать за протезами, протезы прослужат от 3 до 10 лет в зависимости от вида.

Как получить компенсацию за протезирование зубов пенсионерам

В льготную социальную программу не включены выплаты компенсаций. Если вы решили сделать оплату стоматологических услуг самостоятельно, можно использовать:

1. Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам. Ортопедическое протезирование и имплантация входят в список дорогих видов лечения. Поэтому налоговый вычет считают со всей суммы расходов. Если пенсионер продолжает работать, и платит налог с дохода, налоговый вычет возвращается в размере 13% от оплаченной суммы. Не работающие пенсионеры могут перед протезированием заключить договор с официально работающим родственником, который является резидентом РФ и платит налог в размере 13%. В этом случае налоговый вычет за протезирование вернут ему в конце года, а он по договору – пенсионеру. Сумма вычета не ограничивается [1] , но не может быть больше, чем НДФЛ за весь год. Для получение выплаты нужно сообщить об этом клинике и там подскажут, что необходимо сделать. Подать заявление можно в течение трех лет.
2. Страхование медицинских услуг. Оформите страховку в страховой компании, в договоре которой указаны выплаты компенсаций за протезирование зубов.
3. Скидку в частной клинике. В данное время политика частных стоматологических клиник лояльна и демократична. Качество услуг в них выше, конструкции выполнены из более современных материалов. Гарантии хорошие и долгосрочные, как правило, 1 год на протезы и пожизненная на импланты. Часто клиники предоставляют пенсионерам скидки. Именно поэтому многие пенсионеры предпочитают обращаться в частные клиники, оформив рассрочку или налоговый вычет.

Не отказывайтесь от процедуры из-за сложностей. Конечно, природный зуб ничто не заменит, но качественное протезирование позволит насладиться жизнью с комфортом и радостью.