Налог на зарплату в Польше — какие налоги платит работник в Польше?
Нетто — это сумма, которую получает работник после вычета всех налогов – простыми словами — это «чистая прибыль».
Брутто — это сумма, которая налогооблагается.
Как правило, фирма при принятии человека на работу, договаривается на сумму брутто, а при начислении зарплаты высчитывает все налоги: страховые, социальные и пенсионные взносы. Таким образов, в конце работник получает сумму нетто.
А как тогда понять, какую сумму в нетто я смогу получить при устройстве на работу?
Есть сайт, который называется калькулятор зарплат.
Там можно вписать свою зарплату, указать тип договора и тебе покажут, какие начисления
за тебя делаются и сколько ты в итоге получишь.
Также сейчас объясню для тебя это и на примере:
Предположим, ты получаешь 4000 зл брутто на основании umowy o prace:
Нетто тебе полагается 3029,96, а полная сумма, которую заплатит работодатель это 4819,20 зл.
Так как тогда вообще выглядят расчёты?
Первое – это пенсионные взносы. С твоей зарплаты будет вычтено 390,40 зл за этот взнос.
Второе – это Страхование по инвалидности. Составляет оно 60 зл. Но в то же время, эта страховка гарантирует начисление выплат в случае потери доходов в связи с появлением риска инвалидности.
Еще учитываются больничные взносы. Они составляют 98 зл.
За медицинскую страховку ты заплатишь 310,64 зл.
А подоходный налог составляет 111 зл, но он не является обязательным для всех. Если за год ты заработаешь меньше, чем 30 тысяч злотых, ты автоматически будешь освобождён от уплаты данного налога.
Соответственно, ты можешь подать декларацию PIT-2, чтобы работодатель не делал этих взносов. Но даже если не подашь, то все равно в конце года при расчете налоговой декларации получишь возврат переплаченных тобою средств.
В свою очередь работодатель при начислении тебе зарплаты в 4000 зл брутто, кроме начислений с твоей зарплаты должен еще со своей стороны провести следующие расчеты:
Пенсионных взносов он заплатит 390,40 зл;
Ивалидных сборов 390,40 зл;
Страховка от несчастных случаев составляет 66,80 зл;
Фонд Труда 98 зл;
И в Фонд Гарантированных Вознаграждений Работникам нужно будет заплатить 4 зл;
Если посчитать процент между суммой, которую платит работодатель и тем, сколько получает работник — выходит около 60% налогов и всех возможных сборов, которые идут государству.
Поэтому, обращаясь за повышением зароботной платы нужно понимать, что кроме той суммы, на которую ты хочешь ее поднять, работодатель дополнительно будет платить на 60% больше.
Вопросы, которые нам часто задают:
«Отличаются ли налоги у иностранцев и польских работников?»
Нет, такого в Польше нет. Польша, как и любая другая европейская страна не допускает дискриминации на работе и всячески с этим борется. Поэтому, если с тобой на одной должности работают поляки, которые получают больше, чем ты – у тебя есть все основания, чтобы пожаловаться на это в инспекцию труда. Но стоит быть осторожным, ведь фирмы по-разному могут начислять зарплату и не всегда тот факт, что, ты получаешь меньше, в правовом поле может означать дискриминацию. Зарплата может быть у Вас одинаковая, просто другой человек может получить большую премию.
Действительно ли ставка брутто равняется ставке нетто, если сотруднику не исполнилось 26 лет?
Если ты студент или ученик дневной формы обучения, которому не исполнилось 26 лет – на основании Умовы злеценья ты можешь отказаться от начисления взносов ЗУС, а также ты освобождаешься от уплаты подходного налога.
Помни, что для получения Карты побыту, с февраля 2022 года сотрудник должен быть застрахован у работодателя. Соответственно, карту по работе с таким договором будет получить проблематично. Скорее всего, тебе ее дадут, так как в процессе рассмотрения дела никто не будет это проверять, но возникнуть трудности могут уже при получении следующей Карты или Карты резидента.
Поэтому, будь внимательнее! А также, не забудь подписаться на канал Справочник иммигранта, чтобы не упустить полезную для тебя информацию!
Возможно, у тебя еще остались какие-то вопросы? Ты всегда можешь обратиться ко мне за бесплатной консультацией!
До новых встреч!
Зарплата брутто и нетто в Польше
Когда в Польше обсуждают зарплату, очень часто используют понятия «брутто» и «нетто». Зарплата брутто – это сумма для вычитания налогов и сборов, которая обычно указывается в договоре при трудоустройстве. Зарплата нетто – непосредственно сумма, которую получает работник «на руки» после уплаты налогов и взносов. О том, чем отличается зарплата брутто и нетто в Польше, сегодня расскажет сервис TransferGo.
Налог на доходы физических лиц в Польше
Подоходный налог в Польше – это прямой налог, которым облагаются доходы физических лиц. Его также называют PIT (Personal Income Tax) или podatek dochodowy od osób fizycznych (podatek od dochodów osobistych). Есть несколько систем расчета этого налога, но при выплате зарплат иностранцам преимущественно используют базовую систему.
С 1 июля 2022 года подоходный налог при доходах до 120 000 злотых в год рассчитывается по формуле:
12% – 3600 злотых,
где 3600 злотых – уменьшающая сумма. Уменьшающая сумма (kwota zmniejszająca) – это все те же 12% от необлагаемого налогом минимума. В 2022 году такой необлагаемый налогом минимум равен 30 000 злотых в год.
Польское законодательство предусматривает несколько случаев освобождения от уплаты подоходного налога. Самый актуальный для людей из других стран такой: иностранец младше 26 лет, официально работающий по трудовому договору (umowa o pracę) и имеющий доход менее 85 528 злотых в год, не платит PIT. Если иностранец работает по договору-поручению (umowa zlecenie), он имеет право на эту льготу в том случае, если является резидентом Польши (то есть находится в Польше более 183 дней в году и имеет «жизненные интересы в Польше»).
Отчисления на социальную защиту в Польше
Вторая часть отчислений по заработной плате – это социальные платежи в ZUS (Управление социального обеспечения). Сюда входят:
– пенсионный взнос (ubezpieczenie emerytalne) – 9.76%
– взнос при потере трудоспособности (ubezpieczenie rentowe) – 1.5%
– взнос в случае болезни, то есть на оплату больничного листа (ubezpieczenie chorobowe) – 2.45%
– медицинская страховка (ubezpieczenie zdrowotne) – 9% от брутто – сумма первых трех взносов.
Все эти взносы отчисляются обязательно только при трудоустройстве по трудовому договору (umowa o pracę). К примеру, если человек работает по договору-поручению (umowa zlecenie), то взнос на случай болезни по желанию работника можно не платить. В таком случае больничные ему не будут оплачивать.
Какой договор лучше в Польше и почему, читайте тут.
Зарплата брутто и нетто в зависимости от вида договора
Система налогообложения в Польше достаточно сложна. Но законами предусмотрен ряд льгот и компенсаций, которые могут влиять на размер зарплаты нетто при одинаковом брутто. Кроме того, по итогам каждого года происходит перерасчет подоходного налога. В результате государство может как взыскать, так и вернуть часть средств.
Зарплата нетто зависит от вида договора, заключенного между работодателем и работником. К примеру, трудовой договор (umowa o pracę) предусматривает оплату всех социальных взносов, обеспечивая полный социальный пакет работнику. Такой договор позволяет для оплаты подоходного налога использовать определенные льготы.
При трудоустройстве по договору-поручению (umowa zlecenie) можно отказаться от уплаты взносов в случае болезни. Уменьшительная сумма (5 100 злотых на 2022 год) по подоходному налогу возвращается только по истечении года при перерасчете. А по трудовому договору, например, 1/12 уменьшительной суммы добавляется в нетто ежемесячно.
По договору подряда (umowa o dzieło) нужно уплатить только подоходный налог. Социальные взносы не вносятся. Соответственно, такой договор не предусматривает никакой социальной защиты работника.
Приблизительную зарплату брутто и нетто можно подсчитать, воспользовавшись онлайн-калькулятором:
Вам может быть интересно:
Начисление заработной платы и расчет
налогов на зарплату в Польше
Начисление заработной платы в Польше – это определение обязательных выплат в соответствии с законодательством этой страны. Заработная плата начисляется путем выведения оклада и выплат соответствующих налогов со сдачей отчетов в службы и фонды страхования.
Имея опыт в предоставлении различных услуг фирмам, зарегистрированным на территории Польши (в любом ее городе – Катовице, Краков, Люблин, Быдгощ, щецин, Гданьск, Познань, Вроцлав, Варшава, Лодзь и др.) более 10ти лет, специалисты компании Globaljobs с легкостью выполнят такую задачу, как начисление з/п на профессиональном уровне.
Из чего состоят услуги по начислению заработной платы в Польше:
- определение размеров з/п, отчислений в фонды страхования и налоговые инстанции;
- расчет дополнительных трат фирмы (больничные, отпускные, командировочные, премии);
- контроль и подготовка необходимой отчетности по начислению з/п и подача ее в соответствующие органы (ежегодные и квартальные отчеты).
Наши специалисты избавят руководство предприятия от рутинной занятости, благодаря чему у Вас появится больше времени и сил заняться непосредственно увеличением эффективности деятельности Вашего бизнеса.
Получи консультацию
Мы ответим на любые Ваши вопросы!
Услуги по начислению заработной платы в Польше
Наши специалисты помогут в ведении и учете по начислению заработной платы, формировании ведомостей заработной платы сотрудников, а также составят декларации.
Стоимость услуг устанавливается индивидуально договорным путем и зависит от вида деятельности, количества операций, количества работников и др.
Что из себя представляет учет ведения заработной платы в Польше
Данная услуга создана для структурирования и систематизации размеры заработных плат и дополнительных выплат в виде больничных, отпускных и т.д. Для польского законодательства з/п распределяется на нетто и брутто.
Нетто
Это заработная плата, которая поступает к работникам в “чистом виде”. Т.е. с учетом вычетов налогов, поборов и других обязательных дополнительных платежей.
Брутто
Данная з/п прописывается в договоре, который руководитель подписывает с наемным лицом. Зарплата брутто несет в себе все налоги, пошлины, дополнительные обязательные платежи в соответствующие органы и фонды социального страхования.
Какой расчет налогов на зарплату в Польше:
➣ 9,76% – в пенсионный фонд (обязательный платеж);
➣ 7,77% – медицинское страхование;
➣ 1,5% – при возможной утрате дееспособности;
➣ 6,63% – подоходный налог, который берется от з/п брутто без учета соц выплат;
➣ 2,45% – отдельное медицинское страхование, прописанное по согласию обеих сторон в Умове о праце (не обязательно).
Цена на услугу по начислению заработной платы от компании Globaljobs приемлема в сравнении с конкурентами, а качество выполняемых услуг – на профессиональном уровне.
Наши специалисты ответят на все Ваши вопросы!
+48-223-784-928 (Польша)
+38-094-711-20-48 (Украина)
+7-499-322-72-50 (Россия)
Опыт
Мы предлагаем проверенные и надежные варианты, основываясь на свой собственный многолетний опыт
Качество
Мы постоянно следим за качеством наших услуг и стремимся поддерживать их на высшем уровне
Выгодная цена услуг
Гибкие условия и доступные цены, а также индивидуальный подход к каждому клиенту
Гарантия
Мы гарантируем полную конфиденциальность персональных данных клиентов, а также представляем интересы клиентов во всех городах Польши
Почему стоит обратиться именно в нашу компанию
✔ Экономия средств Вашей компании
Держать в штате бухгалтера зачастую оказывается слишком дорого — это и выплата заработной платы и соответствующие отчисления налогов на зарплату, а также выплата отпускных и больничных, в случае болезни бухгалтера. Вам также не нужно будет думать как и где разместить бухгалтера в офисе, покупать бухгалтерское программное обеспечение, а также следить за его обновлением. Заказав в нашей компании Globaljobs бухгалтерские услуги, Вы будете оплачивать только те услуги, которые мы вам предоставили.
✔ Индивидуальный подход к заказчику
В зависимости от деятельности Вашей компании и оборотов, Вы можете заказать у нас как полное ведение бухгалтерского учета Вашей компании, так и отдельно конкретные услуги, такие как, например, составление и сдача отчетности, расчет заработной платы и услуги кадрового делопроизводства, аудит компании, сопровождение налоговых проверок и так далее.
Перечень налогов, которые платит каждый работник в Польше
Налоги в Польше — жизнь и работа в европейской стране подразумевает уплату налогов. За этим строго следит управление Налоговой службы. Итак, какие же это налоги, мы и рассмотрим в сегодняшней статье.
- Подоходный налог PIT. Его платят все, кто официально задействован в трудовой деятельности в Польше. Это могут быть как физлица, так и занятые в предпринимательской деятельности.
Какие налоги в Польше необходимо заплатить?
Если говорить об общей ставке, то тут существует два подхода. Лица, получившие за предыдущий год прибыль в размере до 85528 злотых, платят 18% PIT. Если же больше данной суммы – то 32%. Работники, получившие менее 3091 PLN, освобождаются от уплаты налога, но все же они должны сдать налоговую декларацию.
При линейном налоге ставка всегда статична и составляет 19% вне зависимости от того, сколько вы заработали за прошлый год. Линейный налог чаще всего используют частные предприниматели.
Фиксированный налог доступен для ограниченного перечня профессий. Он заключается в том, что вы платите установленную ставку даже если вовсе не получили никакой прибыли. Но и при максимально высоких доходах она так же остается неизменной. Это удобно, ведь каждый раз рассчитывать точную суму не всегда удобно, приходится прибегать к услугам бухгалтеров, а это дополнительные расходы.
- НДС или VAT. VAT – это налог, который добавляют к стоимости при покупке продуктов питания, одежды, различных услуг. Зачастую он уже содержится в указанной цене. Если вы видите, что указана стоимость нетто, значит, вам нужно приплюсовать сверху еще и налог. На разные товары устанавливается разный % VAT.
Помимо этого, работник платит взносы в различные социальные фонды:
- ПФ — 9,76%
- Обязательное медстрахование – 2,45%
- Фонд по инвалидности – 1,5%
Конечно, работодатель платит значительно больше, но и работник в совокупности отчисляет почти 14% от своей зарплаты.
Если вы решили работать в Польше, не забывайте о ежегодной подаче налоговой декларации и уплате налогов. Тем более, что вы можете рассчитывать на возврат подоходного налога в следующем году. Это совершенно несложная процедура, о которой вы можете прочитать на нашем сайте.
С данной статьей так же интересуются:
 |
 |
 |
| Шопинг виза в Польшу | Возврат налогов, уплаченных в Польше | NIP в Польше: для чего нужен и как получить? |
Если остались вопросы пишите их в комментариях, с удовольствием ответим! Удачных и безопасных поездок.
Обязательно посмотрите:
Как вернуть налоги уплаченные в Польше Как вернуть налоги уплаченные в Польше Как вернуть налоги уплаченные в Польше — каждый официально устроенный работник в Польше платит подоходный налог. Но, если приложить немного усилий, можно его вернуть. Для этого необходимо подать в Налоговую службу декларацию о своих доходах за предыдущий год. На…
Сколько стоит одежда в Польше Сколько стоит одежда в Польше Сколько стоит одежда в Польше? В период сезонных распродаж некоторые любители шопинга отправляются за одеждой в Европу. Польша не становится исключением, особенно для украинцев. Она находится рядом, да и качество одежды здесь выше, ведь оно должно соответствовать европейским стандартам. Мы…
Общественный транспорт в Польше Общественный транспорт в Польше Общественный транспорт в Польше. Сегодня я расскажу вам о пяти аспектах, связанных с общественным транспортом в Польше. В одной статье рассказать о всех нюансах покупки билета в каждом городе нереально, так как в каждом городе действует своя система и свои тарифы.…
О программе Костянтин – візовий фахівець
Допомога в оформленні документів для візи в Польщу, оформимо усі документи: Запрошення, страховка, анкета Телефонуйте: 0937265235, 0667265235, 0677265234 на усіх номерах є вайбер. Візовий фахівець, робота у візовій сфері 7 років, великий досвід в підготовці документів для робочих віз.
Похожие публикации
Как поменять просроченные права в Польше
Как поменять украинские права на польские
Как отправить посылки на территорию Польши
Смотрите также
Возврат документов без расмотрения
5/5 — (1 голос) Вернули документы без рассмотрения, что делать? Получить визу с территории Польши …
Подписаться
232 комментариев
Inline Feedbacks
Подивитися всі коментарі
1 рік назад
Командировка
Поехал в Польшу работать как командировочный с украинской фирмы , вопрос налог в Украине по приезду надо будет платить ?
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
Мне вот интересно , как все происходит мне нужно идти в налоговую и заполнять декларацию или что , может кто поведать ? И сколько нужно платить?
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
Платить надо НДФЛ 18% плюс военный сбор 1,5%, если Вы работали по справке резидента.
Если Вы были оформлены по схеме минималки + командировочные то на минималку эти налоги уже уплачены.
Відповідь для Виталий
1 рік назад
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
да
Вы же на укр кантору работаете…
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
Відповідь для Brbrbr
1 рік назад
2 років назад
Новый налог 20% у кого нет pesel
Здравствуйте. Может кто знает, фирма предупредила что в течение последующих месяцев, выходит закон в Польше, что человек который не имеет pesel,будет дополнительно платить 20% ?!
Попахивает очередным разводом, но и сделать ничего не можем, не видели таких законов, доказать ничего не возможно, очередной треш от агенции группа Прогресс…!
Відповідь для Марина
2 років назад
меняйте фирму и работу
Відповідь для Olala
2 років назад
Відповідь для Марина
2 років назад
Маловато 80% именно то.
А еще по размерам человека налог платить
Відповідь для Марина
2 років назад
В смысле?)
Такого закона я еще не слышала.
Не ведитесь.
Проверила, все же что-то говорится в статьях в интернете на эту тему налога. Но в чем проблема пойти и сделать себе PESEL
Відповідь для Татьяна
2 років назад
Что говориться? ЧТо ты проверила? Может говорится о том что наоборот меньше налогов будет с заробитчан?!
Відповідь для зойц
2 років назад
Ты мне не тыкай окей, «коллега».
Иди хамы на рынке.
Читала похоже вчера, а о том, что налог будет меньший из работников тоже такое есть.
Відповідь для Марина
2 років назад
Вы все жалуетесь что прогресс плохой но не уходите с этой агенции?!
Відповідь для Сергей
2 років назад
Кто все, тут поставлен другой вопрос! и с чего вы взяли, что не уходят. Если у вас нет ответа на поставленный вопрос, зачем тогда чушь писать.
Відповідь для Марина
2 років назад
Чушь пишите вы, а я правду! Надеюсь вы останетесь в прогрессе и будете платить за каждую придуманную ересь
Відповідь для Сергей
2 років назад
Это просто гениально))))
2 років назад
Сертификат резидента Украины
Есть тут кто ездил работать с сертификатом резидента Украины? Дабы там налоги не платит
Відповідь для Сергей
2 років назад
Если привезете сертификат резидента Украины, то в Польше не будете платить только подоходный налог (PIT), а социальные отчисления (ZUS) все равно надо будет уплатить в Польше.
При этом Вы Должны будете заплатить подоходный налог в Украине (не путать с ЕСВ), при условии, что сами сообщите о своих доходах или кто-то сделает это за Вас (Доброжелатель много).
Відповідь для Semen
2 років назад
Это я и имел ввиду
Відповідь для Сергей
2 років назад
Надо помнить, что если Вам до 26 лет, то Вы освобождены от уплаты PIT вообще. И тогда справка о резиденции Не нужно.
Відповідь для Semen
2 років назад
Pit это налоговая декларация. Фотоаппарате налога Pit.
Відповідь для Vanya
2 років назад
Podatek dochodowy to jedno z najważniejszych zobowiązań względem fiskusa , jakie muszą regulować osoby osiągające podlegający opodatkowaniu dochód. Płacą go zarówno osoby fizyczne (PIT), jak i osoby prawne (CIT).
Мне казалось, что аббревиатура PIT более привычно, чем PDOF. Тем более, что речь шла о документах, в которых указанная сумма налога к уплате.
2 років назад
карта резидента
Всем привет
Подскажите пожалуйста, на работе агентство предлагает сделать справку резидента, чтобы иметь большую ставку, но я прочитал в интернете, что ты должен будешь платить налоги а Украина
Кто-то говорит что никто ничего не платит, кто-то говорит что за 3 месяца заплатил 1000 $
может уже кто-то сталкивался с этой ситуацией
Буду благодарен за любую информацию
Відповідь для Илья
2 років назад
Справка о налоговой резиденции не влияет на часовую ставку. Весь фокус заключается в том, что с Вас не будут удерживать налог на доходы — PIT (подоходный), но при этом все равно будут удерживаться социальные отчисления ZUS.
Ставка PIT на сегодня составляет 17% для годового дохода к 85ь528 zł (т.е. 7ь127 zł брутто в месяц) и 32% для суммы превышающую этот уровень. Таким образом, при сохранении тот же ставки, Вы будете получать на руки чуть больше (на сумму PIT).
Однако, при этом Вы Должны будете заплатить подоходный налог в Украине (не путать с ЕСВ), при условии, что сами сообщите о своих доходах или кто-то сделает это за Вас (Доброжелатель много).
Со следующего года планируется увеличить необлагаемую сумму до 30’000 zł в год. В этом случае доход в сумме 2’500 zł брутто в месяц Не будет облагаться PIT вообще.
Подводя итог — справка о резиденции определяет место уплаты подоходного налога (в согласовании с Соглашением о избежание двойного налогообложения) и относится только к подоходному налогу (PIT), но не относится к социальным отчисления (ZUS). И при неизменной часовой ставке на руки получаете больше только за счет того, что обычно PIT в Польше.
НО! Надо помнить, что если Вам до 26 лет, то Вы освобождены от уплаты PIT вообще. И тогда справка о резиденции Не нужно.
Будут вопросы — пишите!
Відповідь для Semen
2 років назад
Интересно, мне ее предлагают по условию злецення, и мне не еще 26-ти
Відповідь для Илья
2 років назад
Zerowy PIT, czyli ulga podatkowa dla pracowników do 26 lat weszła w życie z początkiem sierpnia 2019 r. Nowe przepisy zakładają, że młodzi podatnicy, których roczne przychody nie przekroczą kwoty ponad 85000 zł, nie zapłacą podatku dochodowego.
Ulga (a dokładnie zwolnienie z podatku) obejmie przychody ze stosunku służbowego, stosunku pracy, pracy nakładczej, spółdzielczego stosunku pracy oraz umów zlecenia, otrzymane przez podatnika do ukończenia 26. roku życia, do wysokości nieprzekraczającej w roku podatkowym kwoty 85528 zł.
Нулевой НДФЛ, то есть налоговая льгота для работников в возрасте до 26 лет, вступил в силу в начале августа 2019 года. Новые правила предусматривают, что молодые налогоплательщики, годовой доход которых не превышает 85 000 злотых, не будут платить налог на доход.
Льгота (или, точнее, освобождение от уплаты налога) охватывать доходы от деловых отношений, трудовых отношений, домашних заданий, кооперативных трудовых отношений и договоров подряда, полученных плательщиком налога в возрасте до 26 лет, к сумме, не превышающей 85 528 злотых в налоговый год.
Можно сказать только одно — бухгалтера по зарплате надо отправить на курсы повышения квалификации или уволить! С Вашей зарплаты НЕ Должны удерживать PIT от слова ВООБЩЕ! Эта льгота действует автоматически!
Так что имеете право потребовать вернуть Вам удержанный налог, если были такие удержания